請問老師，我們在2020年12月份暫估了12月份的電費(fèi)成本15萬元，分錄借主營業(yè)務(wù)成本電費(fèi)15萬，貸應(yīng)付賬款15萬。現(xiàn)在1月份確定12月的電費(fèi)應(yīng)為14萬。那么需要調(diào)賬嗎？如果要，該如何做分錄。

老師，公司4月份做了一筆暫估， 借:工程施工-暫估 15 貸:應(yīng)付賬款-暫估； 借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估 15 貸:工程施工-暫估 15 現(xiàn)在5月份回了11，如果要沖上月15，那5月份又要再新增暫估25，請問5月份該怎么做分錄？

老師好 21年有筆30萬的成本支出 分成2筆15萬支付 21年6月份預(yù)付15萬 分錄為：借：主營業(yè)務(wù)成本 128712.87 應(yīng)交稅費(fèi)-暫估進(jìn)項(xiàng) 1287.13 貸：銀行存款 130000 21年10月份收到發(fā)票并付尾款13萬 借：主營業(yè)務(wù)成本 257425.74 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行流水 130000 應(yīng)付賬款 130000 22年調(diào)整分錄怎么調(diào)整呢 因?yàn)槭强缒炅?是不是要做到以前年度損益調(diào)整里。

上個(gè)月的成本發(fā)票沒來，我當(dāng)時(shí)寫的分錄是借庫存商品10萬，貸應(yīng)付賬款暫估 10萬，借主營業(yè)務(wù)成本10萬，貸庫存商品10萬，這個(gè)月發(fā)票來啦，發(fā)現(xiàn)是15萬，現(xiàn)在分錄怎么寫？6月份成本少了5萬，還需要補(bǔ)到主營業(yè)務(wù)去？還是不管了

24年12月份 賬務(wù)虛暫估30萬 賬務(wù)處理如下： 借：主營業(yè)務(wù)成本 30 貸：應(yīng)付賬款-暫估 30 25年1月支付給A公司服務(wù)費(fèi)10萬，B公司5萬，C公司15萬 賬務(wù)處理如下： 借：主營業(yè)務(wù)成本 30 貸：應(yīng)付賬款-A公司 10 -B公司 5 -C公司 15 借：應(yīng)付賬款-A公司 10 -B公司 5 -C公司 15 貸：銀行存款 我需要把24年暫估沖銷掉 怎么處理呢