建筑公司，2019年6月份暫估了40萬(wàn)，之前做暫估:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:應(yīng)付賬款-暫估款，9月份暫估了10萬(wàn)，12月份暫估了35萬(wàn)，2020年1月份收到發(fā)票30萬(wàn)，剩下發(fā)票沒(méi)到，怎么做賬，能幫忙寫(xiě)下分錄嗎？

ABC三個(gè)公司，B持有C公司10%股權(quán)，成本400萬(wàn)，公允500萬(wàn)，按400計(jì)算的年華股息30萬(wàn)；另外，B應(yīng)付賬款C公司100萬(wàn)，一直未還，計(jì)算應(yīng)付利息30萬(wàn)，為了清償債務(wù)，B公司將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給A公司，A支付價(jià)款530萬(wàn)，并且A提B償還c公司債務(wù)130萬(wàn)，股價(jià)530萬(wàn)和債務(wù)130萬(wàn)，均直接支付給C公司，請(qǐng)問(wèn)A公司的賬務(wù)處理？

老師好，請(qǐng)問(wèn)我3月份暫估了100萬(wàn)的成本，分錄為： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 4月收到50萬(wàn)的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬(wàn)，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 3）直接從暫估的應(yīng)付賬款-勞務(wù)中沖減，直到?jīng)_減完 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司500000

A公司： 1、 開(kāi)票：借： 應(yīng)收賬款-c 2萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2萬(wàn) 2、 借：其他應(yīng)收-B 2萬(wàn) 貸款：應(yīng)收賬款-C 2萬(wàn) B公司： 1、 收到發(fā)票 借：管理費(fèi)用-租金 15萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-C 15萬(wàn) 2、 支付租金 ： 借：應(yīng)付賬款-C 15萬(wàn) 貸：銀行存款 12萬(wàn) 其他應(yīng)付A 3萬(wàn) 老師你看看我做的對(duì)嗎？ A給C開(kāi)售電收入發(fā)票2萬(wàn)，C給B開(kāi)租金發(fā)票15萬(wàn)、A的2萬(wàn)收入抵扣B的租金費(fèi)用 A的兩萬(wàn)收入抵B的租金費(fèi)用 C給B開(kāi)租金發(fā)票15萬(wàn)

如果A公司借給C公司10萬(wàn)，C公司給A公司做設(shè)計(jì)服務(wù)12萬(wàn)，那么A公司付給C公司服務(wù)費(fèi)的時(shí)候A公司分錄是不是： 借：其他應(yīng)付款-C公司 10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款-C公司 10萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款-C公司 2萬(wàn) 貸：銀行存款-C公司 2萬(wàn) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 12萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-C公司 12萬(wàn) 我怎么感覺(jué)哪里好像不對(duì)