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Q

這個月出完帳后,查看科目余額,發(fā)現(xiàn)應付賬款期末余額是負數(shù)。請問要怎么調整。調整之后下個月還要怎么做?

2022-04-11 01:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-11 01:49

同學你好,這個需要檢查一下是什么原因造成的,比如說是你給對方多付款了,又不是預付了下次的部分款,這個時候找對方要回來錢,就是借銀行存款,貸應付賬款。如果是付款中包含了預付款,多出來的不用調整哈,如果是你之前少記了應付賬款,那就把少記金額,補一個和之前一樣的分錄哈。實在找不到原因,把這個金額就借營業(yè)外支出,貸應付賬款,如果是外賬的話,這個是不可以稅前扣除的,自己在匯算清繳在納稅調整-扣除類-其他調增就可以了

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齊紅老師 解答 2022-04-11 01:49

這樣調整之后,下個月不用管了

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快賬用戶3573 追問 2022-04-11 06:54

應該是多付了,但是又不能問對方要錢??梢灾苯幼鲋胤诸悊??出借預付賬款,貸應付賬款

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齊紅老師 解答 2022-04-11 10:55

可以這樣子做,但是你這樣子做了,意思是可以抵下次貨款,如果真可以抵,就這樣做

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同學你好,這個需要檢查一下是什么原因造成的,比如說是你給對方多付款了,又不是預付了下次的部分款,這個時候找對方要回來錢,就是借銀行存款,貸應付賬款。如果是付款中包含了預付款,多出來的不用調整哈,如果是你之前少記了應付賬款,那就把少記金額,補一個和之前一樣的分錄哈。實在找不到原因,把這個金額就借營業(yè)外支出,貸應付賬款,如果是外賬的話,這個是不可以稅前扣除的,自己在匯算清繳在納稅調整-扣除類-其他調增就可以了
2022-04-11
你好,其他應付款—工會是貸方負數(shù),說明多交了,應該計入其他應收款-工會。調整到管理費用—工會是沖減管理費用。
2020-08-26
你好。報表重分類就行。做賬上不用調整。
2023-04-01
您好,借預付1100000貸應付賬款
2023-03-08
同學你好 計入營業(yè)外i支出
2022-06-15
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