老師您好，我想問(wèn)一下，員工離職時(shí)發(fā)工資，從工資扣了備用金143.06元放在其它扣款，計(jì)算個(gè)稅時(shí)收入減了143.06，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬務(wù)忘記沖備用金，計(jì)提時(shí)少計(jì)提143.06，現(xiàn)在調(diào)整賬務(wù)的話備用金平了，但是個(gè)稅申報(bào)表和賬務(wù)不一致該怎么處理呢。個(gè)稅已繳納完畢。
你好；? ? 你之前分錄是怎么掛的；? ?你工資是多少? ； 備用金又是什么情況 。 個(gè)稅? ?多少 ；? 看下你之前分錄? ?
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老師，不好意思啊，我重新表達(dá)一下，19年報(bào)11月份的個(gè)人所得稅得員工工資金額是4000，但是發(fā)工資發(fā)了10000，并且備注是備注了勞務(wù)收入9-10月的工資，我的賬務(wù)處理是借：應(yīng)付職工薪酬4000.借：暫支工資6000,貸：銀行存款10000,現(xiàn)在已經(jīng)20年8月了，19年的匯算清繳已經(jīng)做完了，我想問(wèn)一下老師我這筆賬的分錄，以及我應(yīng)該怎么處理這筆賬，我那筆分錄有沒(méi)有問(wèn)題。謝謝老師
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工資表做4個(gè)人金額為12000，期中有一個(gè)人走公戶8500，其他人老板私發(fā)給員工，這個(gè)8200走公戶的計(jì)提工資表時(shí)沒(méi)扣個(gè)稅和其他的費(fèi)用，現(xiàn)在12月報(bào)個(gè)稅交了92個(gè)稅，計(jì)提我是按8200不扣個(gè)稅正常計(jì)提，下個(gè)月發(fā)放呢？怎么賬務(wù)處理？
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老師您好，我想問(wèn)一下，員工離職時(shí)發(fā)工資，從工資扣了備用金143.06元放在其它扣款，計(jì)算個(gè)稅時(shí)收入減了143.06，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬務(wù)忘記沖備用金，計(jì)提時(shí)少計(jì)提143.06，現(xiàn)在調(diào)整賬務(wù)的話備用金平了，但是個(gè)稅申報(bào)表和賬務(wù)不一致該怎么處理呢。個(gè)稅已繳納完畢。
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老師麻煩幫忙看一下這個(gè)賬務(wù)處理 2022年11月計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用45147.27 貸：應(yīng)付職工薪酬45147.27 計(jì)提11月代扣社保公積金借：應(yīng)付職工薪酬4099.09 貸：其他應(yīng)付款/代扣社保費(fèi)3096.25 其他應(yīng)付款/代扣公積金540 應(yīng)交稅金/個(gè)人所得稅462.84 實(shí)際發(fā)放工資時(shí)發(fā)現(xiàn)有個(gè)人多扣了21元個(gè)稅，想著在12月給補(bǔ)發(fā)回來(lái) 12月工資年底工資表又給錯(cuò)了，多加入一個(gè)不該加入的人員工資， 12月計(jì)提工資時(shí) 借：管理費(fèi)用/工資42820貸：應(yīng)付職工薪酬42820 計(jì)提12月代扣社保公積金借：應(yīng)付職工薪酬/工資4063.86 貸：其他應(yīng)付款/代扣社保3096.25 其他應(yīng)付款/代扣公積金 540 應(yīng)交稅費(fèi)/個(gè)人所得稅 427.61 12月做錯(cuò)賬個(gè)稅427.61元，實(shí)際個(gè)稅442.61元 2023年發(fā)放工資時(shí)怎么都找不平， 訴求想把去年的12月份計(jì)提重回，重新做正確的分錄，12月份有筆工資485元在2月份發(fā)放的。
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老師，我想問(wèn)下我的匯算清繳財(cái)務(wù)報(bào)表比賬上多計(jì)入了一個(gè)25000的費(fèi)用，當(dāng)時(shí)賬上忘記計(jì)提，但是又申報(bào)了個(gè)稅，所以年度財(cái)務(wù)報(bào)表上面加了25000但是賬上沒(méi)體現(xiàn)，現(xiàn)在報(bào)工商年檢財(cái)務(wù)資產(chǎn)狀況要跟匯算清繳報(bào)表統(tǒng)一？還是根據(jù)賬上的金額數(shù)據(jù)報(bào)就可以呢
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老師，想問(wèn)下研發(fā)部門(mén)采購(gòu)的原材料試用結(jié)束后沒(méi)問(wèn)題會(huì)轉(zhuǎn)生產(chǎn)用，那這部分原材料記去研發(fā)費(fèi)用嗎？那最后留向生產(chǎn)怎么記賬？
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當(dāng)研發(fā)的內(nèi)容是迭代更新的時(shí)候，這個(gè)費(fèi)用，是計(jì)入到研發(fā)支出-費(fèi)用化，然后結(jié)轉(zhuǎn)到到研發(fā)費(fèi)用一級(jí)科目還是直接計(jì)入研發(fā)費(fèi)用。只有真正進(jìn)行研發(fā)的項(xiàng)目再通過(guò)研發(fā)支出科目進(jìn)行核算
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老師好，給某人發(fā)了勞務(wù)費(fèi)2580元，代開(kāi)發(fā)票開(kāi)多少再代繳個(gè)稅？怎么入賬？
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公司沒(méi)車(chē)，員工開(kāi)個(gè)人車(chē)去工商稅務(wù)局辦事的燃油費(fèi)，可以報(bào)銷(xiāo)吧？計(jì)入交通費(fèi)嗎，還是辦公費(fèi)？
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我們公司有幾個(gè)人是總公司發(fā)工資，請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)那幾個(gè)人要不要填進(jìn)去？
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這個(gè)二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票可以抵增值稅嗎可以入固定資產(chǎn)嗎？
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如果計(jì)入長(zhǎng)期待攤的裝修款、或者改造款，達(dá)到多少金額，才計(jì)入長(zhǎng)期待攤呢
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兩年過(guò)注冊(cè)稅務(wù)師的話科目怎么搭配
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老師:繼續(xù)教育中間年份有沒(méi)教育的可以補(bǔ)嗎？
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報(bào)銷(xiāo)固定資產(chǎn)如何入賬
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備用金從工資扣的
計(jì)提工資
調(diào)整賬務(wù)會(huì)導(dǎo)致個(gè)稅申報(bào)少繳納稅金14點(diǎn)多元
?你這個(gè)備用金? 是? 什么情況的。? 意思是? 沒(méi)有發(fā)工資之前員工領(lǐng)取了備用金。 發(fā)放工資扣除備用金部分 和個(gè)稅部分是嗎 。? ??
之前借的備用金沒(méi)還完本月發(fā)工資時(shí)扣除，發(fā)工資肯定是扣除了個(gè)稅，工資單不是發(fā)給你了么
扣除的備用金原本應(yīng)該報(bào)個(gè)稅時(shí)算在收入里，結(jié)果沒(méi)有算進(jìn)去。所以現(xiàn)在調(diào)整賬務(wù)后交的比申報(bào)的少，您就告訴我這個(gè)怎么處理就可以了。
你好；? 意思你就 是 備用金 在應(yīng)發(fā)工資里面 。 你自己 少報(bào)了個(gè)稅 的本期收入金額? ； 那你就得去改你申報(bào)表 ；然后賬上? ?去做賬? ? 按照你實(shí)際繳納的個(gè)稅做賬 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅貸銀行存款? 。 到時(shí)工資扣除 ：借應(yīng)付職工薪酬 - 工資 貸? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ； 銀行存款? ?
已經(jīng)交完稅的申報(bào)表是可以修改的嗎？現(xiàn)在員工已經(jīng)離職了工資也已經(jīng)支付完成，即使可以修改申報(bào)表，現(xiàn)在少申報(bào)的稅金也無(wú)法扣到員工的了。我是不知道這個(gè)少扣的怎么處理?。?！
是的。 可以改的； 實(shí)際中都可以修改的 2.? ? 少申報(bào)的 你? 公司來(lái)承擔(dān)做一筆 ； 借營(yíng)業(yè)外支出 -其他貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 做平?
謝謝老師
沒(méi)事的；希望能幫到你 ；? ?