你好;? ? 你之前分錄是怎么掛的;? ?你工資是多少? ; 備用金又是什么情況 。 個稅? ?多少 ;? 看下你之前分錄? ?
老師,不好意思啊,我重新表達一下,19年報11月份的個人所得稅得員工工資金額是4000,但是發(fā)工資發(fā)了10000,并且備注是備注了勞務收入9-10月的工資,我的賬務處理是借:應付職工薪酬4000.借:暫支工資6000,貸:銀行存款10000,現(xiàn)在已經(jīng)20年8月了,19年的匯算清繳已經(jīng)做完了,我想問一下老師我這筆賬的分錄,以及我應該怎么處理這筆賬,我那筆分錄有沒有問題。謝謝老師
工資表做4個人金額為12000,期中有一個人走公戶8500,其他人老板私發(fā)給員工,這個8200走公戶的計提工資表時沒扣個稅和其他的費用,現(xiàn)在12月報個稅交了92個稅,計提我是按8200不扣個稅正常計提,下個月發(fā)放呢?怎么賬務處理?
老師您好,我想問一下,員工離職時發(fā)工資,從工資扣了備用金143.06元放在其它扣款,計算個稅時收入減了143.06,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬務忘記沖備用金,計提時少計提143.06,現(xiàn)在調(diào)整賬務的話備用金平了,但是個稅申報表和賬務不一致該怎么處理呢。個稅已繳納完畢。
老師麻煩幫忙看一下這個賬務處理 2022年11月計提工資 借:管理費用45147.27 貸:應付職工薪酬45147.27 計提11月代扣社保公積金借:應付職工薪酬4099.09 貸:其他應付款/代扣社保費3096.25 其他應付款/代扣公積金540 應交稅金/個人所得稅462.84 實際發(fā)放工資時發(fā)現(xiàn)有個人多扣了21元個稅,想著在12月給補發(fā)回來 12月工資年底工資表又給錯了,多加入一個不該加入的人員工資, 12月計提工資時 借:管理費用/工資42820貸:應付職工薪酬42820 計提12月代扣社保公積金借:應付職工薪酬/工資4063.86 貸:其他應付款/代扣社保3096.25 其他應付款/代扣公積金 540 應交稅費/個人所得稅 427.61 12月做錯賬個稅427.61元,實際個稅442.61元 2023年發(fā)放工資時怎么都找不平, 訴求想把去年的12月份計提重回,重新做正確的分錄,12月份有筆工資485元在2月份發(fā)放的。
老師,我想問下我的匯算清繳財務報表比賬上多計入了一個25000的費用,當時賬上忘記計提,但是又申報了個稅,所以年度財務報表上面加了25000但是賬上沒體現(xiàn),現(xiàn)在報工商年檢財務資產(chǎn)狀況要跟匯算清繳報表統(tǒng)一?還是根據(jù)賬上的金額數(shù)據(jù)報就可以呢
定期定額的小規(guī)模,比如稅務局每月定額5萬的,第三季度總的開了20萬的發(fā)票,超了5萬,雖然增值稅還是免得,那超出的這個5萬要主動補稅,那具體補哪些稅,個人所得稅(經(jīng)營所得)嗎?除了這個還有什么? 個人所得稅(經(jīng)營所得)怎么計算?
老師,公司之前一直是開13%的貨物發(fā)票,這次想開一次咨詢服務費,但是我們的經(jīng)營范圍沒有這個咨詢服務的范圍,我們開這個咨詢服務費發(fā)票是普票,6個稅點,我們可以開嗎?因為這是偶爾發(fā)生的一次業(yè)務,也不好去增加經(jīng)營范圍。開了這個發(fā)票后期在申報上稅務比對能通過嗎?
老師,你好,我想問一下,我有個分公司,當時稅務局登記方式是非獨立核算,但是這么多年一直是獨立核算的,賬也是獨立做的,今年突然利潤比較大了,我可否申請匯總所得稅申報到總公司,這樣有風險嗎?
股權轉(zhuǎn)讓需要哪些資料
老師,早上好。咨詢下,我們是化工類產(chǎn)品調(diào)和廠家,平常我們的帳是給代賬公司做,內(nèi)部的話我們?nèi)粘R瞿男┕ぷ髂?,如果再聘人員是要招出納還是財務。財務,出納,會計主要分管哪些?公司的發(fā)展,未來可能要做為規(guī)善企業(yè),不知道要如何提前做布局
賣家電我們注冊小規(guī)模公司好還是個體戶小規(guī)模好
例:2025年4.30日,所得稅匯算清繳補繳了20000元,需要去計提所得稅費用嗎?分錄怎么做
你好老師個體戶經(jīng)營超市購買商品回來是供應商給送多少貨為庫存商品還是月底銷售出多少為庫存商品做賬的時候
那包工隊給我們開票了,你又說要走銀行流水,這樣不就重復付款了嗎?能不能拿總包代發(fā)付款憑證和包工隊開給我們的發(fā)票直接做我們公司成本?還是必須走銀行流水?
那豈不是把我們中間跳過了,如果總包沒代發(fā),包工隊就會給我們開票,正常我們付款給包工隊,這樣我們就有成本發(fā)票入賬。關鍵是現(xiàn)在總包已經(jīng)幫我們代發(fā)了農(nóng)民工工資,那下游包工隊到底是給不給我們開發(fā)票?不然我們拿什么做成本呢?
備用金從工資扣的
計提工資
調(diào)整賬務會導致個稅申報少繳納稅金14點多元
?你這個備用金? 是? 什么情況的。? 意思是? 沒有發(fā)工資之前員工領取了備用金。 發(fā)放工資扣除備用金部分 和個稅部分是嗎 。? ??
之前借的備用金沒還完本月發(fā)工資時扣除,發(fā)工資肯定是扣除了個稅,工資單不是發(fā)給你了么
扣除的備用金原本應該報個稅時算在收入里,結果沒有算進去。所以現(xiàn)在調(diào)整賬務后交的比申報的少,您就告訴我這個怎么處理就可以了。
你好;? 意思你就 是 備用金 在應發(fā)工資里面 。 你自己 少報了個稅 的本期收入金額? ; 那你就得去改你申報表 ;然后賬上? ?去做賬? ? 按照你實際繳納的個稅做賬 借應交稅費-應交個人所得稅貸銀行存款? 。 到時工資扣除 :借應付職工薪酬 - 工資 貸? ??應交稅費-應交個人所得稅 ; 銀行存款? ?
已經(jīng)交完稅的申報表是可以修改的嗎?現(xiàn)在員工已經(jīng)離職了工資也已經(jīng)支付完成,即使可以修改申報表,現(xiàn)在少申報的稅金也無法扣到員工的了。我是不知道這個少扣的怎么處理?。?!
是的。 可以改的; 實際中都可以修改的 2.? ? 少申報的 你? 公司來承擔做一筆 ; 借營業(yè)外支出 -其他貸應交稅費-應交個人所得稅 做平?
謝謝老師
沒事的;希望能幫到你 ;? ?