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請問老師,單位款項已經(jīng)付了,但是12月沒有收到成本發(fā)票,12月預(yù)提成本如何做分錄?1月收到成本發(fā)票又該如何做分錄?

2024-02-26 19:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-26 19:38

借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款 一月份借應(yīng)付賬款,貸利潤分配未分配利潤, 借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款

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快賬用戶1236 追問 2024-02-26 19:47

老師,1月的分錄不理解

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齊紅老師 解答 2024-02-26 19:49

第一個紅沖 第二個做發(fā)票的

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快賬用戶1236 追問 2024-02-26 19:59

明白了,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-02-26 20:02

不用客氣,工作愉快。

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借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款 一月份借應(yīng)付賬款,貸利潤分配未分配利潤, 借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款
2024-02-26
你好,材料暫估入賬 借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 結(jié)賬成本 借:其他業(yè)務(wù)成本 貸:原材料 下月初 借:原材料 紅字 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 紅字 收到發(fā)票 借:原材料 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅) 貸:應(yīng)付賬款 調(diào)增結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:其他業(yè)務(wù)成本 差額 貸:原材料 差額 條件結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:其他業(yè)務(wù)成本 紅字差額 貸:原材料 紅字差額
2020-10-23
你好,借應(yīng)付賬款到銀行存款
2024-01-10
那你首先按照你實際的成本,暫估成本處理,后面收到發(fā)票就可以了。付款的話就是借預(yù)付賬款貸銀行存款,然后結(jié)轉(zhuǎn)成本,借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。
2021-07-14
借成本科目貸應(yīng)付賬款。
2022-07-11
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