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Q

本月付出的款項(xiàng),沒有收到發(fā)票,可以計(jì)入本月成本嗎。分錄該如何寫。

2024-10-23 16:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-10-23 16:48

可以計(jì)入本月成本

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齊紅老師 解答 2024-10-23 16:48

分錄與收到普票的分錄一致

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快賬用戶4840 追問 2024-10-23 16:53

借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 下個(gè)月收到票的時(shí)候再沖回來嗎

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齊紅老師 解答 2024-10-23 16:55

是的,你的理解是對的。

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快賬用戶4840 追問 2024-10-23 16:57

是做負(fù)數(shù)?

頭像
齊紅老師 解答 2024-10-23 16:59

做負(fù)數(shù)或相反分錄,都是可以的

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快賬用戶4840 追問 2024-10-23 17:05

老師可以把完整分錄寫一下嗎

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齊紅老師 解答 2024-10-23 17:10

借:庫存商品(紅字) 貸:應(yīng)付賬款 (紅字)
借:主營業(yè)務(wù)成本(紅字) 貸:庫存商品(紅字)

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可以計(jì)入本月成本
2024-10-23
借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款 一月份借應(yīng)付賬款,貸利潤分配未分配利潤, 借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款
2024-02-26
那你首先按照你實(shí)際的成本,暫估成本處理,后面收到發(fā)票就可以了。付款的話就是借預(yù)付賬款貸銀行存款,然后結(jié)轉(zhuǎn)成本,借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。
2021-07-14
你好;? ? ? 9月做了預(yù)付賬款掛賬; 10月做 :借成本 貸預(yù)付賬款?
2021-11-05
你好,可以的,可以暫估的。
2023-01-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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