老師，請教一下，就是我們的出外貿(mào)型出口，有報關單和進項票，報關單有三個商品明細，開的進項票只對應報關單的一個商品，我申報的時候也是只申報了進項票里的商品，我現(xiàn)在要做賬，不知道怎么寫分錄 現(xiàn)在我手上的票據(jù)的金額 進項金額：6132.74，稅額：797.26 報關單對應的商品是：6921.71金額 我申報的時候：銷售收入：6921.71/1.13=6125.41 稅額是：796.30 采集的時候我都是選擇退稅，不知道我這樣的操作對不對 這樣的分錄要怎么寫呀

老師 我們是銷售牙科器械的公司，我們有個業(yè)務系統(tǒng)叫千方百劑，我是根據(jù)這個系統(tǒng)里面的出庫單做銷售收入，即庫存商品一出庫 ，我就確認收入。但是跟我們的開票情況不太一致，這兩者之間有差異，導致財務報表里面的銷項稅和金稅盤系統(tǒng)里的銷項稅不一致，報稅時應該怎么處理呢 報表怎么辦

老師我有一筆沖紅的帳，3月份開的發(fā)票，4月初說要重新開，我們就重新開了一張，可是呢發(fā)票沒退還我們的，我們這邊庫存如果不先退回入庫的話，開出的商品數(shù)量又不夠的，所以當時庫存是先退貨入庫，發(fā)票的話是上個月6月退回來才沖紅的，我現(xiàn)在做賬的話，庫存等于是上個月不沖紅了，因為之前已經(jīng)沖紅過，這樣的話我成本就要16萬多，發(fā)票銷售沖紅下就14萬多，這樣就不正常了，我現(xiàn)在要怎么處理呢

供應商給我們開了張A發(fā)票，我們也正常入賬了，次月認證進項票的時候才發(fā)現(xiàn)進項稅系統(tǒng)里沒這張A發(fā)票，和對方溝通后才知道供應商把A發(fā)票作廢了，對方目前一直也沒重開新的發(fā)票給我們，我是做分錄借：應付賬款 貸：應交稅費應交增值稅（進項稅額）把進項稅額沖掉就行了嗎？按照會計法和稅務要求該如何處理？

老師，咨詢個問題，就是之前購進的貨一直沒有賣出，現(xiàn)在稅務稽查，讓我們自查自糾，我們現(xiàn)在想要把這些票做進項轉(zhuǎn)出，但銷售方不愿意開紅字發(fā)票給我們，這樣的話雖然我們稅額轉(zhuǎn)出了，但賬上沒有對應的紅字發(fā)票能沖庫存嗎？這樣是不是系統(tǒng)里面的庫存還存在，，這樣這樣情況這個庫存怎么處理呢？