請問老師，月未做結(jié)轉(zhuǎn)成本時，發(fā)票未到，可以做借：主營業(yè)務(wù)成本-（暫估），貸：庫存商品（暫估）嗎？
您好，這個是可以的，可以
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月底走貨物到庫，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應(yīng)付賬款10萬。借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發(fā)票未到貨物已入庫，本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應(yīng)付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉(zhuǎn)入成本吧
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2022年，暫估入庫并且結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:庫存商品，貸:應(yīng)付賬款-暫估 借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:庫存商品 2023年，收到發(fā)票，沖銷暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估，貸:庫存商品 請問是否需要做分錄沖成本？
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請問老師，一般納稅人企業(yè)，收到廠家發(fā)貨，但發(fā)票未到，是直接做借庫存商品-暫估，貸銀行存款，如貨物銷售了，就做借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-銷項稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本時，成本發(fā)票未到，那就做借主營業(yè)務(wù)成本-暫估，貸庫存商品嗎？
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請問老師，月未做結(jié)轉(zhuǎn)成本時，發(fā)票未到，可以做借：主營業(yè)務(wù)成本-（暫估），貸：庫存商品（暫估）嗎？
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老師：你好 請問下暫估的可以按照以下這樣做嗎 本月暫估入庫：借：庫存商品 10 貸：應(yīng)付賬款-暫估10 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 10 貸：庫存商品 10 次月實際入庫：借：庫存商品10 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商10 同時沖暫估：借：庫存商品 -10 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -10
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那如果發(fā)票到了了？
前期還做了，借庫存商品（暫估），貸應(yīng)付帳款（暫估）的
沖銷這個暫估，就可以的，收到票
借應(yīng)付貸主營成本？
嗯對是這個意思的，跨年用以前年度損益
跨年的分錄怎么做
借 應(yīng)付? 貸 以前年度損益調(diào)整? 借??以前年度損益調(diào)整? ?貸 未分配咯潤
這個以前年度損益調(diào)整不懂，請老師將這筆業(yè)務(wù)整體講解一下，如購過貨物，已銷售，但未收到購進發(fā)票、次年才收到購進發(fā)票
是從購貨最后到轉(zhuǎn)出還是啥