可以不計(jì)提嗎

直接借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收，銀行

你好，那你的應(yīng)付職工薪酬一直有余額。

請(qǐng)問(wèn)這兩份單，要怎么做分錄，幫員工補(bǔ)交以前年度的公積金，各人和公司也一半，她的那一半4469元也轉(zhuǎn)回來(lái)了，我們?cè)僖黄鸶督o公積金的

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬、社保公積金， 借應(yīng)付公薪酬、社保公積金、 其他應(yīng)收款、個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金， 貸銀行存款 第一個(gè)是計(jì)提企業(yè)的， 第二個(gè)是支付的，是一共的， 第三個(gè)借銀行存款， 貸其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金

老師，還有一個(gè)問(wèn)題想問(wèn)你，就是銀行回單流水有一出一入，是付錯(cuò)了款，這樣不用做分錄了吧

當(dāng)月的可以不用做的。

老師，這個(gè)可以看出是什么收入嗎

看下你有申請(qǐng)退回嗎？這是退回來(lái)的稅款。

企業(yè)所得稅有沒(méi)有申請(qǐng)？

好的，謝謝

不用客氣，工作愉快。

老師，這個(gè)是退企業(yè)所得稅的，你是怎么看出來(lái)的

我沒(méi)有看出來(lái)，我猜的，因?yàn)槲逶路莼旧蠜](méi)有什么退稅 按照時(shí)間的話(huà)，一般就是會(huì)算青椒的 在那個(gè)時(shí)間段，他又沒(méi)有優(yōu)惠政策出來(lái)，如果是三月份的話(huà)，我很有可能猜出來(lái)的是三代手續(xù)費(fèi)返還。

老師，這個(gè)怎么做分錄，這個(gè)是上一年的匯算清繳后退的企業(yè)所得

借銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅， 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整， 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

一共做三筆分錄嗎