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老師想請教一下,上一年暫估的費用比實際發(fā)票金額大,這個會計分錄如何寫

2023-02-09 11:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-09 11:52

借:應付賬款-暫估 貸:利潤分配

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快賬用戶4102 追問 2023-02-09 13:23

老師,你這筆是把上年全部暫估都沖掉嗎,可以按原來分錄作負數(shù)沖嗎

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齊紅老師 解答 2023-02-09 14:06

只沖多計提的部分就是

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借:應付賬款-暫估 貸:利潤分配
2023-02-09
借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費 借主營業(yè)務成本貸庫存商品 次年開了發(fā)票借應收負數(shù) 貸利潤分配負數(shù) 應交稅費負數(shù) 借庫存商品 貸利潤分配 然后做發(fā)票的 借應收貸利潤分配,應交稅費 借利潤分配貸庫存商品
2021-05-15
借,管理費用 工資 貸應付職工薪酬-工資 下個月發(fā)放 借應付職工薪酬-工資 貸銀行存款
2022-09-29
你好,可以的,紅沖的時候借其他應付款,借管理費用負數(shù)
2022-10-04
借應付賬款 貸利潤分配-未分配利潤
2021-04-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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