如果給員工個人部分的社保補(bǔ)繳了5000元，實(shí)際本月也支付了5000元，但是工資只有3000元，不夠抵扣，剩下的2000咋處理呢 會計(jì)分錄應(yīng)該如何寫

老師您好，想請教下暫估收入，成本的賬務(wù)處理。我們公司類似中間公司，與上家簽訂的合同轉(zhuǎn)分給下家去實(shí)施，年底基本都完工了，想暫估收入及成本一部分，具體的會計(jì)分錄怎么做？如暫估不含稅收入500萬，銷項(xiàng)60萬，如暫估不含稅成本400萬，目前有部分可抵進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票，有部分管理費(fèi)用的來票，有部分400萬暫估成本里廠商的來票，均未付款，做分錄時(shí)又該如何區(qū)別？麻煩詳細(xì)解釋，謝謝老師！

老師 我想請教下計(jì)提工資和發(fā)放工資的分錄 比如本月應(yīng)該發(fā)放的工資總額是8000元 ，扣除個人承擔(dān)的社保400元 實(shí)際應(yīng)該發(fā)放的工資是7600元 本月計(jì)提工資的會計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫呢，下個月發(fā)放的時(shí)候 會計(jì)分錄又應(yīng)該怎么寫呢

公司收到社保局的補(bǔ)貼，應(yīng)該計(jì)入什么費(fèi)用？這個月不發(fā)放，下個月走工資發(fā)放給員工，應(yīng)該如何寫分錄？麻煩詳細(xì)說明，謝謝老師

老師，如果想暫估下三個月的管理費(fèi)用-員工工資，會計(jì)分錄該如何寫呢？下個月發(fā)工資的時(shí)候沖掉這筆暫估，分錄又該如何寫呢？