你好,同學(xué),本月直接紅沖即可
老師,我去年12月份暫估了一筆費(fèi)用,1月份票到了,第二筆紅沖是對的嗎?但是我現(xiàn)在用銀行付了錢,這種紅沖以后,應(yīng)付賬款還是掛著,我要怎么辦呢,,還有沖的是去年的費(fèi)用,是不是要用以前年度損益啊
老師,請問下上兩個(gè)月有一筆入了暫估,這月把票開回來了,但是金額和以前的不一樣,請問現(xiàn)在是把以前的暫估紅沖后再按發(fā)票金額重新入賬是嗎?
老師,想請教下,23年12月暫估了一筆費(fèi)用(老板說有的),現(xiàn)在又說這發(fā)票進(jìn)不來了,金額還挺大,是反結(jié)賬到12月把這筆分錄刪除了,還是在這個(gè)月紅沖?
老師,去年12月底做了一筆暫估款50w,里面有補(bǔ)分是虛增的。1月初紅沖了這筆暫估,現(xiàn)在匯算清繳,現(xiàn)在這筆暫估款目前只有20萬,還有30萬不確定能不能開出來發(fā)票,現(xiàn)在匯算清繳應(yīng)該怎么做?
各位老師想問下,我們公司因?yàn)榈诙径炔幌虢贿@么多的稅,暫估了105萬的費(fèi)用,我們公司是一家一般納稅人,現(xiàn)在老板說找不到票回來交稅吧,那我能12月直接紅沖六月暫估的那筆105萬的暫估費(fèi)用嗎,還是只能匯算清繳報(bào)告調(diào)整呢
對原有倉庫進(jìn)行圍墻修筑、主體加固、室內(nèi)改造等形成的支出在長期待攤費(fèi)用里進(jìn)行攤銷一般按多少年攤?依據(jù)是什么呢?
收據(jù)上蓋什么章?財(cái)務(wù)章和什么章?
充電樁開票的單價(jià),每個(gè)時(shí)段單價(jià)都不一樣,開票的時(shí)候可以取平均單價(jià)嗎
麻煩家權(quán)老師回復(fù) 國家稅務(wù)總局陜西省稅務(wù)局2025年4月29日在政策文件-熱點(diǎn)問答版塊對問題“企業(yè)代扣代繳個(gè)稅,將手續(xù)費(fèi)返還給辦稅人員,是否需要為辦稅人員繳納個(gè)稅?”答復(fù)如下,《財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于個(gè)人所得稅若干政策問題的通知》(財(cái)稅字〔1994〕020號)規(guī)定的個(gè)人辦理代扣代繳稅款手續(xù),按規(guī)定取得的扣繳手續(xù)費(fèi)免稅的情形,是指個(gè)人直接作為扣繳義務(wù)人代扣代繳稅款。對于企業(yè)財(cái)務(wù)人員出于工作職責(zé)為企業(yè)職工等人員扣繳稅款取得的收入,屬于“工資、薪金所得”,應(yīng)依法計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。 綜上,于某作為辦稅人員,因工作職責(zé)為公司職工等人員扣繳個(gè)稅稅款而獲得上述的獎勵收入應(yīng)按“工資、薪金所得”繳納個(gè)人所得稅。
土地使用權(quán)攤銷,地上建筑物建造期間,土地使用權(quán)攤銷額計(jì)入固定資產(chǎn),達(dá)到使用狀態(tài)后,土地使用權(quán)的攤銷額計(jì)入管理費(fèi)用,是這樣么?
老師,收購煙葉可以用于抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅,如何計(jì)算
報(bào)檢是a公司,供貨是b供應(yīng)商(沒有資質(zhì)報(bào)檢, 這個(gè)后面有什么影響嗎,我們是貿(mào)易公司
技術(shù)服務(wù)一般是幾個(gè)點(diǎn)?
老師,請問下,員工出租車輛給公司使用,月租金2000元.如果去稅局代開發(fā)票,需要繳納什么稅,怎么計(jì)算?
之前員工離職,申請了仲裁,勞動局判公司支付7萬的賠償金給員工,開始服了3.5萬,后面賬上沒錢,沒有支付,員工向法院申請了凍結(jié)公司賬戶,后面法人轉(zhuǎn)了剩下的3.5萬給離職的那個(gè)員工,解凍了公司賬戶,這個(gè)3.5萬其實(shí)就是離職補(bǔ)償金,現(xiàn)在公司賬上還給法人,可以直接轉(zhuǎn)賬給法人,然后給離職員工申報(bào)離職補(bǔ)償金嗎?
紅沖了話,不是導(dǎo)致要交企業(yè)所得稅了
可以用以前年度損益調(diào)整科目紅沖
之前暫估費(fèi)用60萬,現(xiàn)在紅沖了60萬,成本少了,利潤高了,不是要交企業(yè)所得稅了嗎?
23年度匯算清繳納稅調(diào)增 24年度調(diào)賬,沖回,用以前年度損益調(diào)整,不影響2024年度損益
我12月的暫估登錄是借:勞務(wù)費(fèi)用60萬,貸:應(yīng)付賬款-暫估60萬,那匯算清繳的時(shí)候我調(diào)增60萬,然后做分錄借:應(yīng)付賬款-暫估,貸:未分配利潤,
我這里沒有以前年度損益調(diào)整
我12月的暫估登錄是借:勞務(wù)費(fèi)用60萬,貸:應(yīng)付賬款-暫估60萬,那匯算清繳的時(shí)候我調(diào)增60萬,然后做分錄借:應(yīng)付賬款-暫估,貸:未分配利潤, 是的,沒問題的
沒有以前年度損益調(diào)整科目,可以直接用未分配利潤科目
還有一個(gè)問題,就是我的公司是小微企業(yè),去年有利潤了,需要提取盈余公積嗎?
凈利潤為正數(shù)的話,要計(jì)提盈余公積
23年終沒有提取,現(xiàn)在要提取怎么操作
本年度可以補(bǔ)計(jì)提的
根據(jù)調(diào)整過后的再補(bǔ)計(jì)提嗎?
是的,你說的很對的,同學(xué)
補(bǔ)提在24年的話,在23年的財(cái)報(bào)上就沒有體現(xiàn)這個(gè)盈余公積了是吧?
補(bǔ)提在24年的話,在23年的財(cái)報(bào)上就沒有體現(xiàn)這個(gè)盈余公積了是吧? 是的,是這樣的