老師，想請(qǐng)教下，23年12月暫估了一筆費(fèi)用（老板說有的），現(xiàn)在又說這發(fā)票進(jìn)不來了，金額還挺大，是反結(jié)賬到12月把這筆分錄刪除了，還是在這個(gè)月紅沖？
你好，同學(xué)，本月直接紅沖即可
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老師，我去年12月份暫估了一筆費(fèi)用，1月份票到了，第二筆紅沖是對(duì)的嗎？但是我現(xiàn)在用銀行付了錢，這種紅沖以后，應(yīng)付賬款還是掛著，我要怎么辦呢，，還有沖的是去年的費(fèi)用，是不是要用以前年度損益啊
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老師，請(qǐng)問下上兩個(gè)月有一筆入了暫估，這月把票開回來了，但是金額和以前的不一樣，請(qǐng)問現(xiàn)在是把以前的暫估紅沖后再按發(fā)票金額重新入賬是嗎？
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老師，想請(qǐng)教下，23年12月暫估了一筆費(fèi)用（老板說有的），現(xiàn)在又說這發(fā)票進(jìn)不來了，金額還挺大，是反結(jié)賬到12月把這筆分錄刪除了，還是在這個(gè)月紅沖？
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老師，去年12月底做了一筆暫估款50w，里面有補(bǔ)分是虛增的。1月初紅沖了這筆暫估，現(xiàn)在匯算清繳，現(xiàn)在這筆暫估款目前只有20萬(wàn)，還有30萬(wàn)不確定能不能開出來發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳應(yīng)該怎么做？
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各位老師想問下，我們公司因?yàn)榈诙径炔幌虢贿@么多的稅，暫估了105萬(wàn)的費(fèi)用，我們公司是一家一般納稅人，現(xiàn)在老板說找不到票回來交稅吧，那我能12月直接紅沖六月暫估的那筆105萬(wàn)的暫估費(fèi)用嗎，還是只能匯算清繳報(bào)告調(diào)整呢
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老師，您好，請(qǐng)問預(yù)拌混凝土開發(fā)票，用于桿件基礎(chǔ)澆筑，發(fā)票大類開什么？
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老師好就是小規(guī)模企業(yè)之前第一的季度0申報(bào)，后面補(bǔ)做賬應(yīng)納稅額是多少7710.24元，這個(gè)稅能不能年底匯算時(shí)一起申報(bào)
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工程驗(yàn)收完工1.5萬(wàn)應(yīng)如何入賬，做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還是直接做什么費(fèi)用科目
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股東溢價(jià)增資，款項(xiàng)沒有全部到位，只到了一部分，剩下的一部分下個(gè)月到賬，先到的一部分如何賬務(wù)處理，
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老師，我有個(gè)股東，社保是放公司繳納的，但是我沒有給他發(fā)工資，導(dǎo)致我做賬的時(shí)候 其他應(yīng)付款代扣養(yǎng)老金這里。就會(huì)有個(gè)差額，這個(gè)賬應(yīng)該怎么做才行??？
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老師，給客戶的賠償金，直接轉(zhuǎn)到客戶賬戶的，這個(gè)怎么做賬
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老師 我公司有1名員工在職3個(gè)月就離職了，1月工資5800，二月和三月分別3500，我10月份才在個(gè)稅扣繳端添加他的信息，9月份發(fā)了這三個(gè)月的工資，申報(bào)的個(gè)稅是234元嗎？能不能按全年收入不超六萬(wàn)算
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老師，上個(gè)月開的發(fā)票，這個(gè)月作廢，會(huì)不會(huì)影響這個(gè)月的開票額度？
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@樸老師，就是因?yàn)槲覀児偷纳缴系墓と朔ツ韭?，然后山上有一個(gè)包工頭，然后想把工人的工資打到這個(gè)工包工頭的卡上。然后工頭給工人付款，幾萬(wàn)塊錢，怎樣規(guī)避一下稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?。渴聞?wù)中應(yīng)該怎么操作？還有我們?nèi)绾谓o他申報(bào)稅費(fèi)？涉及什么稅種？
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老師，收到項(xiàng)目資本金，填在現(xiàn)金流量表中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)還是籌資活動(dòng)
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紅沖了話，不是導(dǎo)致要交企業(yè)所得稅了
可以用以前年度損益調(diào)整科目紅沖
之前暫估費(fèi)用60萬(wàn)，現(xiàn)在紅沖了60萬(wàn)，成本少了，利潤(rùn)高了，不是要交企業(yè)所得稅了嗎？
23年度匯算清繳納稅調(diào)增 24年度調(diào)賬，沖回，用以前年度損益調(diào)整，不影響2024年度損益
我12月的暫估登錄是借:勞務(wù)費(fèi)用60萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估60萬(wàn)，那匯算清繳的時(shí)候我調(diào)增60萬(wàn)，然后做分錄借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：未分配利潤(rùn)，
我這里沒有以前年度損益調(diào)整
我12月的暫估登錄是借:勞務(wù)費(fèi)用60萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估60萬(wàn)，那匯算清繳的時(shí)候我調(diào)增60萬(wàn)，然后做分錄借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：未分配利潤(rùn)， 是的，沒問題的
沒有以前年度損益調(diào)整科目，可以直接用未分配利潤(rùn)科目
還有一個(gè)問題，就是我的公司是小微企業(yè)，去年有利潤(rùn)了，需要提取盈余公積嗎？
凈利潤(rùn)為正數(shù)的話，要計(jì)提盈余公積
23年終沒有提取，現(xiàn)在要提取怎么操作
本年度可以補(bǔ)計(jì)提的
根據(jù)調(diào)整過后的再補(bǔ)計(jì)提嗎？
是的，你說的很對(duì)的，同學(xué)
補(bǔ)提在24年的話，在23年的財(cái)報(bào)上就沒有體現(xiàn)這個(gè)盈余公積了是吧？
補(bǔ)提在24年的話，在23年的財(cái)報(bào)上就沒有體現(xiàn)這個(gè)盈余公積了是吧？ 是的，是這樣的