老師，想請(qǐng)教下，23年12月暫估了一筆費(fèi)用（老板說(shuō)有的），現(xiàn)在又說(shuō)這發(fā)票進(jìn)不來(lái)了，金額還挺大，是反結(jié)賬到12月把這筆分錄刪除了，還是在這個(gè)月紅沖？
你好，同學(xué)，本月直接紅沖即可
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老師，我去年12月份暫估了一筆費(fèi)用，1月份票到了，第二筆紅沖是對(duì)的嗎？但是我現(xiàn)在用銀行付了錢(qián)，這種紅沖以后，應(yīng)付賬款還是掛著，我要怎么辦呢，，還有沖的是去年的費(fèi)用，是不是要用以前年度損益啊
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老師，請(qǐng)問(wèn)下上兩個(gè)月有一筆入了暫估，這月把票開(kāi)回來(lái)了，但是金額和以前的不一樣，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在是把以前的暫估紅沖后再按發(fā)票金額重新入賬是嗎？
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老師，想請(qǐng)教下，23年12月暫估了一筆費(fèi)用（老板說(shuō)有的），現(xiàn)在又說(shuō)這發(fā)票進(jìn)不來(lái)了，金額還挺大，是反結(jié)賬到12月把這筆分錄刪除了，還是在這個(gè)月紅沖？
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老師，去年12月底做了一筆暫估款50w，里面有補(bǔ)分是虛增的。1月初紅沖了這筆暫估，現(xiàn)在匯算清繳，現(xiàn)在這筆暫估款目前只有20萬(wàn)，還有30萬(wàn)不確定能不能開(kāi)出來(lái)發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳應(yīng)該怎么做？
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各位老師想問(wèn)下，我們公司因?yàn)榈诙径炔幌虢贿@么多的稅，暫估了105萬(wàn)的費(fèi)用，我們公司是一家一般納稅人，現(xiàn)在老板說(shuō)找不到票回來(lái)交稅吧，那我能12月直接紅沖六月暫估的那筆105萬(wàn)的暫估費(fèi)用嗎，還是只能匯算清繳報(bào)告調(diào)整呢
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哪些普票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)哪些專票不可以進(jìn)項(xiàng)？麻煩老師發(fā)下最新的資料？
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老師好 請(qǐng)問(wèn)四川初級(jí)會(huì)計(jì)繼續(xù)教育，怎么選擇入囗學(xué)習(xí)教育
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老師，這題答案中，求出來(lái)銷(xiāo)項(xiàng)稅額又減去進(jìn)項(xiàng)稅額，可是，購(gòu)進(jìn)稅額，當(dāng)年不就應(yīng)該抵扣過(guò)了嗎？為什么又抵扣一次呢
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傳媒公司與娛樂(lè)主播簽合作協(xié)議，公司用公戶給他們主播發(fā)放工資時(shí)，需要給這些主播申報(bào)個(gè)稅嗎
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可轉(zhuǎn)債的發(fā)行時(shí)間如果是4.1日，在計(jì)算稀釋每股收益的時(shí)候需要考慮時(shí)間權(quán)重嗎？
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老師 公司處置名下的車(chē) 保險(xiǎn)公司退了保費(fèi)2500 怎么入賬 借銀行存款貸管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)嗎？
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去年暫估了前幾個(gè)月的電費(fèi)和一些材料，后續(xù)去年年底發(fā)票過(guò)來(lái)了，但是我忘記暫估過(guò)了，直接入賬了。今年調(diào)整怎么調(diào)整？小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 直接原分錄沖前邊暫估的分錄，還是先用生產(chǎn)里轉(zhuǎn)到原材料在紅沖暫估，然后材料進(jìn)銷(xiāo)存里出庫(kù)和入庫(kù)都錄入負(fù)數(shù)
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老師，您好，我發(fā)現(xiàn)我們2021年會(huì)計(jì)多計(jì)提了好多企業(yè)所得稅，單實(shí)際未繳納，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做比較合適
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老師，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，有個(gè)分公司在10月開(kāi)了票，有進(jìn)項(xiàng)稅，之前一直是匯總申報(bào)，接手后今天去辦理取消匯總增值稅申報(bào)，做10月申報(bào)，分公司的進(jìn)項(xiàng)稅如何處理？
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老師 咨詢一個(gè)問(wèn)題。一個(gè)客戶，之前跟他合作是跟A公司合作，合作期間A公司有欠款，欠款的銷(xiāo)售發(fā)票還沒(méi)開(kāi)給對(duì)方?，F(xiàn)在客戶A公司要注銷(xiāo)了，重新成立新公司B，重新與B公司簽合同與B合作了。A與B法人也不相同。為了保證跟A合作期間的欠款回收安全性。現(xiàn)在需要做些什么呢？跟A合作未開(kāi)的欠款發(fā)票需要全部開(kāi)出來(lái)嗎？
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紅沖了話，不是導(dǎo)致要交企業(yè)所得稅了
可以用以前年度損益調(diào)整科目紅沖
之前暫估費(fèi)用60萬(wàn)，現(xiàn)在紅沖了60萬(wàn)，成本少了，利潤(rùn)高了，不是要交企業(yè)所得稅了嗎？
23年度匯算清繳納稅調(diào)增 24年度調(diào)賬，沖回，用以前年度損益調(diào)整，不影響2024年度損益
我12月的暫估登錄是借:勞務(wù)費(fèi)用60萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估60萬(wàn)，那匯算清繳的時(shí)候我調(diào)增60萬(wàn)，然后做分錄借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：未分配利潤(rùn)，
我這里沒(méi)有以前年度損益調(diào)整
我12月的暫估登錄是借:勞務(wù)費(fèi)用60萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估60萬(wàn)，那匯算清繳的時(shí)候我調(diào)增60萬(wàn)，然后做分錄借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：未分配利潤(rùn)， 是的，沒(méi)問(wèn)題的
沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，可以直接用未分配利潤(rùn)科目
還有一個(gè)問(wèn)題，就是我的公司是小微企業(yè)，去年有利潤(rùn)了，需要提取盈余公積嗎？
凈利潤(rùn)為正數(shù)的話，要計(jì)提盈余公積
23年終沒(méi)有提取，現(xiàn)在要提取怎么操作
本年度可以補(bǔ)計(jì)提的
根據(jù)調(diào)整過(guò)后的再補(bǔ)計(jì)提嗎？
是的，你說(shuō)的很對(duì)的，同學(xué)
補(bǔ)提在24年的話，在23年的財(cái)報(bào)上就沒(méi)有體現(xiàn)這個(gè)盈余公積了是吧？
補(bǔ)提在24年的話，在23年的財(cái)報(bào)上就沒(méi)有體現(xiàn)這個(gè)盈余公積了是吧？ 是的，是這樣的