你好，老師，我想問(wèn)一下建筑業(yè)小規(guī)?，F(xiàn)在申報(bào)是按季度申報(bào)嗎？因?yàn)?月份開(kāi)了60萬(wàn)發(fā)票，5月份要開(kāi)50萬(wàn)發(fā)票出去，那我需要確認(rèn)我的收入110萬(wàn)，但是我當(dāng)月的成本是在第二季度回來(lái)一起算還是只是按當(dāng)月回來(lái)的算，第二因?yàn)槲业某杀静粔?，那么我需要做暫估入賬，通常只能暫估材料 其他交通等費(fèi)用 招待費(fèi)用可以暫估嗎？

老師，我們是代賬公司，一家小規(guī)模去年暫估幾十萬(wàn)成本，至今成本票未收全，老板卻讓把今年第一個(gè)季度的工資和費(fèi)用作為成本來(lái)沖去年的暫估成本，就算這樣仍然還有幾千的暫估沒(méi)有票。他說(shuō)剩的這幾千就交稅，請(qǐng)問(wèn)我這年報(bào)該怎么報(bào)？是不是不調(diào)整去年的賬，只在今年第一季度做對(duì)應(yīng)今年工資和費(fèi)用金額紅沖去年暫估成本的分錄，然后在納稅調(diào)整表里調(diào)增成本那剩下的幾千？

老師，有些國(guó)企也是賬務(wù)作假的?。课覄倎?lái)這家公司，之前會(huì)計(jì)跟我交接說(shuō)是什么十四局的讓我們多開(kāi)發(fā)票給她們，然后打款過(guò)來(lái)我們，我們?nèi)〕鰜?lái)還給她們，因?yàn)槲覀冞@樣沒(méi)有成本票，企業(yè)所得稅很高，之前財(cái)務(wù)為了控制稅，暫估了很多的業(yè)務(wù)費(fèi)在里面，現(xiàn)在都一直掛著67萬(wàn)在貸方，但是如果不這樣做，企業(yè)之前老板都是業(yè)務(wù)往來(lái)的，說(shuō)是國(guó)企也要掙錢，只是把手續(xù)補(bǔ)充完整的，那這個(gè)暫估貸方67萬(wàn)交接給我，我也辦不了啊？我不可能后期去哪里給她找67萬(wàn)的發(fā)票沖掉暫估吧？那就一直掛在上面？

各位老師想問(wèn)下，我們公司因?yàn)榈诙径炔幌虢贿@么多的稅，暫估了105萬(wàn)的費(fèi)用，我們公司是一家一般納稅人，現(xiàn)在老板說(shuō)找不到票回來(lái)交稅吧，那我能12月直接紅沖六月暫估的那筆105萬(wàn)的暫估費(fèi)用嗎，還是只能匯算清繳報(bào)告調(diào)整呢

老師，我們是建材公司，類似工程的，第四季度盈利100多萬(wàn)，大概交8萬(wàn)多的企業(yè)所得稅，老板不想交那么多，讓我做暫估，11月我就暫估了30萬(wàn)了，確實(shí)我們有時(shí)候沒(méi)有錢付給人家，人家開(kāi)發(fā)票也慢，老板只想交1萬(wàn)左右的稅，那我做那么多暫估可以嗎？或者我這里有些可能是老板消費(fèi)的費(fèi)用票，或者其他人開(kāi)的費(fèi)用票，全部掛老板頭上也能抵個(gè)幾萬(wàn)吧，這樣可以嗎？因?yàn)槲艺f(shuō)暫估做那么多也不好，老板問(wèn)我，那我覺(jué)得交多少稅好？我們就第二季度交了企業(yè)所得稅，第一和第三都沒(méi)有交