自產(chǎn)的汽油移送運(yùn)到B油田車輛為啥要消費(fèi)稅視同銷售 書上說移送用于應(yīng)稅產(chǎn)品不要交消費(fèi)稅呀

樸老師 來 第三個問題 就當(dāng)年不存在暫時性差異就只有永久性差異的話，因為我們是按照稅法的要求來確定應(yīng)交稅費(fèi)這個數(shù)，由于賬上的利潤總額假設(shè)1000萬是把永久性差異比如罰款100萬給扣減之后得出的，所以稅上要求做的分錄是 借：所得稅費(fèi)用 1100*25% 貸：應(yīng)交所得稅 1100*25%，我們看回一下企業(yè)賬上，只做了1000*25%，所以等同于會計賬上當(dāng)年要補(bǔ)一筆分錄 借：所得稅費(fèi)用 100*25% 貸：應(yīng)交所得稅 100*25%，也就是會計上也是不認(rèn)可永久性差異對會計報表上“所得稅費(fèi)用”這個報表項目的影響，所以才要把罰款100對應(yīng)的25所得稅給補(bǔ)上，其實也可以理解為會計上的“所得稅費(fèi)用”整體看下來就是稅法的處理結(jié)果跟著稅法來走。老師 請看看是不是這樣 謝謝

老師，我們公司法人的工資1-6月沒發(fā)，但是按月計提了工資，其他員工工資是正常發(fā)放的，記賬憑證實際發(fā)放的附列的工資表，需要加上該名法人的工資嗎

請問，小規(guī)模納稅人，建筑異地預(yù)繳稅，開票15萬，增值稅按1%交嗎？水利基金多少？企業(yè)所得稅呢？

有關(guān)于研發(fā)賬務(wù)的會計分錄步驟能給我一個嗎

內(nèi)賬，支付員工產(chǎn)假最后一個月工資2500元，扣除該員工社保基數(shù)調(diào)整個人部分9-11月，10元/月*3=30元，最后銀行實付2470元要怎么做計提和支付工資的分錄？

本月開具收入正數(shù)5萬，未開票負(fù)數(shù)5萬，填寫增值稅主表1行為0，2行是系統(tǒng)自帶的正數(shù)5萬，現(xiàn)主表匯總是0，分類2是正數(shù)5萬，這樣對嗎？還是說2那很也是填寫0呢？

老師認(rèn)繳100萬還沒有實繳，需要先把印花稅交了嗎？

老師，工資多發(fā)了1塊錢，這種怎么做賬，大額應(yīng)該按22扣，我給工資表做成了21這下賬上跟實發(fā)差了一塊錢。分錄怎么做？如何更正？這個是10月份的賬。發(fā)8月份的工資，我10月份還沒結(jié)賬，因為發(fā)現(xiàn)了這一塊錢的問題

請問郭老師，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，經(jīng)營范圍沒有建筑機(jī)械，可以開建筑機(jī)械發(fā)票嗎？