高新技術(shù)軟件企業(yè)，軟件銷售收入為即征即退項(xiàng)目，月度應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為106889.86元，其中軟件銷售即征即退按照銷售收入占比分配的進(jìn)項(xiàng)稅額是21265.84元，申報(bào)填寫增值稅主表的時(shí)候，第12欄:也就是一般項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅額本月數(shù)這里應(yīng)該填多少呢？是填106889.86呢(本月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)，還是本月106889.86減去即征即退21265.84后的稅額呢

上月已認(rèn)證留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額做入申報(bào)表二23b欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)月如何將留抵的23b欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到當(dāng)期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里，填入主表的哪一欄？上月進(jìn)項(xiàng)抵扣額是10494.8，實(shí)際抵扣額8330.8元，2164元做入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里，在這個(gè)月主表里沒有顯示留抵的2164元，只顯示在本年累計(jì)14欄里，那我這個(gè)月報(bào)稅時(shí)如何將這未抵扣的2164元抵扣，填入主表的哪一項(xiàng)？

您好，老師。上月銷售退回的進(jìn)項(xiàng)稅額1000元，這個(gè)月將上個(gè)月銷售退回的產(chǎn)品都銷售出去了。填申報(bào)表本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)稅額填哪里??？

請(qǐng)問老師，我去年12月收到一張進(jìn)項(xiàng)票，當(dāng)時(shí)已經(jīng)抵扣了，這個(gè)月發(fā)生銷售退回，對(duì)方開了紅字發(fā)票，我是不是應(yīng)該在下月申報(bào)期內(nèi)填在附表二那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那里？

老師，您好，請(qǐng)問生產(chǎn)企業(yè)出口貨物取得的進(jìn)項(xiàng)原材料進(jìn)項(xiàng)稅額做會(huì)計(jì)分錄是和國(guó)內(nèi)銷售取得的進(jìn)項(xiàng)稅額放一起嗎，填增值稅報(bào)表時(shí)，放到進(jìn)項(xiàng)稅額里，用于國(guó)內(nèi)銷售時(shí)抵扣嗎，出口退稅申報(bào)怎么填寫