已經(jīng)調(diào)增了1萬(wàn)，那我賬務(wù)處理，應(yīng)付賬款暫估的約是不是我要調(diào)整的金額啊，還是老師看我這個(gè)情況怎么做分錄

你好！你如果調(diào)增了，就不用另外做分錄了

那取得的那些發(fā)票入賬后怎么調(diào)整就不影響本年利潤(rùn)

您好！你調(diào)增1萬(wàn)，取得的發(fā)票，直接貼到之前的分錄就好

我是紅沖了再重新入賬

你好！你紅沖的時(shí)候應(yīng)該借以前年度損益 貸應(yīng)付賬款 現(xiàn)在重新入賬，也是一樣，計(jì)入以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款 其實(shí) 沒(méi)什么意義。直接貼進(jìn)去就好

老師，不是很明白，我現(xiàn)在已經(jīng)是沖紅了原來(lái)的了，原來(lái)的憑證 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付賬款-暫估， 沖紅我就做負(fù)數(shù)了，然后現(xiàn)在要調(diào)增的是1萬(wàn)，然后其他的怎么做分錄我就懵圈了

你好！是這樣的，你本來(lái)是計(jì)提了15萬(wàn)，然后你匯算清繳前拿到了14萬(wàn)，那么你匯算清繳調(diào)增1萬(wàn)就行了 把發(fā)票貼到之前暫估的分錄就好

那我暫估的成本和費(fèi)用不是有差額嗎？這個(gè)差額不是需要調(diào)整??？

你好！這個(gè)差額不用調(diào)了。因?yàn)槟阍趨R算的時(shí)候已經(jīng)調(diào)了

那我去年的財(cái)務(wù)報(bào)表是會(huì)顯示盈利，然后我要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎，差一萬(wàn)這個(gè)我不需要再做其他分錄處理嗎

您好！只看最后匯算清繳最終要不要交稅就好。不用單獨(dú)管這筆業(yè)務(wù)

要交稅的

你好！就只需要做繳納匯算的分錄就好 通過(guò)匯算清繳，用全年應(yīng)交所得稅減去已預(yù)交稅額，得到的數(shù)額如果是正數(shù)，代表企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳稅額，分錄如下： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 繳納此匯算清繳稅款時(shí)，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 調(diào)整未分配利潤(rùn)，分錄如下： 借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整

好的，老師，老師，如果說(shuō)有調(diào)整，然后彌補(bǔ)以前年度虧損，剛好相抵的話也是不需要做分錄處理的嗎

你好！是的。不用交稅或者退稅就不用

老師，有交稅的情況的話，最后調(diào)整未分配利潤(rùn)的金額是調(diào)整的金額對(duì)嗎