老師，企業(yè)是施工單位，計(jì)提工資和社保的時(shí)候是不是如下分錄： 借：工程施工-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：工程施工--職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)

老師我們財(cái)務(wù)經(jīng)理要求計(jì)提工資和社保，社保要求計(jì)提明細(xì)分錄是不是這樣的 借:管理費(fèi)用/社保費(fèi)企業(yè)部分/養(yǎng)老保險(xiǎn)/醫(yī)療保險(xiǎn)/工傷保險(xiǎn)/失業(yè)保險(xiǎn) 貸:應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 是這樣做嗎？ 工資計(jì)提分錄如下 借:管理費(fèi)用/工資/基本工資/績(jī)效工資/獎(jiǎng)金/等等 貸:應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付職工工資 這樣做對(duì)嗎

請(qǐng)問，比如本月應(yīng)發(fā)工資5萬，借 管理費(fèi)用-職工薪酬 5 貸 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 5 ，計(jì)提本月社保單位2，借 管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位承擔(dān)）2 貸 應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位承擔(dān)）2 是這樣做分錄嘛

計(jì)提工資包括社保 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1159.2 貸應(yīng)付職工工資 1159.2 計(jì)提單位社保 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 772.8 貸應(yīng)付職工薪酬—保險(xiǎn) 772.8 繳納并代扣社保 借應(yīng)付職工薪酬—保險(xiǎn) 772.8 其他應(yīng)收款 386.4 貸銀行存款 1159.2 醫(yī)保局退回這筆 1159.2 得 社保分錄怎么做呢，單位 772.8，個(gè)人 386.4

郭老師請(qǐng)問下我2024年2月份計(jì)提社會(huì)保險(xiǎn) 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付工資了 應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 我4月份賬上坐更正是 借應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付工資 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工社保費(fèi) 還是 貸應(yīng)付職工薪酬-工資（紅字） 貸應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（藍(lán)字）