老師，小規(guī)模勞務派遣公司，收入成本可不可以這么做分錄 收入服務費時 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入～服務費 應付職工薪酬～工資 應付職工薪酬～單位負擔的社保 發(fā)工資時 借：應付職工薪酬～工資 貸：銀行存款 應交稅費～個人所得稅 其他應收款～個人社保 交社保時 借：應付職工薪酬～單位負擔的社保 其他應收款～個人社保 貸：銀行存款

老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應付職工薪酬-應付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應付職工薪酬-應付住房公積金 個人部分 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：其他應付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應付職工薪酬-應付社會保險費、應付住房公積金 其他應付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：銀行存款

老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時、借：應付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應收款-個人社保。借：應付職工薪酬-單位社保，一其他應收款-個人社保，貸：銀存款。

計提工資包括社保 借主營業(yè)務成本 1159.2 貸應付職工工資 1159.2 計提單位社保 借主營業(yè)務成本 772.8 貸應付職工薪酬—保險 772.8 繳納并代扣社保 借應付職工薪酬—保險 772.8 其他應收款 386.4 貸銀行存款 1159.2 醫(yī)保局退回這筆 1159.2 得 社保分錄怎么做呢，單位 772.8，個人 386.4

計提工資包括社保 借主營業(yè)務成本 1159.2 貸應付職工工資 1159.2 計提單位社保 借主營業(yè)務成本 772.8 貸應付職工薪酬—保險 772.8 繳納并代扣社保 借應付職工薪酬—保險 772.8 其他應收款 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分扣社保 借應付職工薪酬 1159.2 貸銀行存款 772.8 其他應收款 386.4 現醫(yī)保局退回這筆 1159.2 得 社保分錄怎么做呢，單位 772.8，個人 386.4