老師好，7月份當月計提是不是 計提工資 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 計提社保 借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保

老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應付職工薪酬-應付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應付職工薪酬-應付住房公積金 個人部分 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：其他應付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應付職工薪酬-應付社會保險費、應付住房公積金 其他應付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：銀行存款

請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保

郭老師請問下我2024年2月份計提社會保險 借管理費用 貸應付職工薪酬-應付工資了 應該是應付職工薪酬-應付社會保險費 我4月份賬上坐更正是 借應付職工薪酬-應付工資 貸應付職工薪酬-應付職工社保費 還是 貸應付職工薪酬-工資（紅字） 貸應付職工薪酬-社保費（藍字）

是上年先做補繳社保分錄借管理費用，借應付職工薪酬應付社會保險費，貸其它應付款，次年扣款了借其它應付款，貸銀行存款。然后在次年2月的工資表中補扣該部分補繳的社保，做分錄借管理費用貸應付職工薪酬應付職工工資，借應付職工薪酬應付職工工資，貸應付職工薪酬應付社會保險費，貸其它應收款公積金，貸個人所得稅，貸銀行存款。這樣應付職工薪酬應付社會保險費就平了