21年辦公費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，應(yīng)該填寫100元，還是90元？
學(xué)員你好，所得稅費(fèi)用填90
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21年辦公費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年差旅費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年費(fèi)用應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票，發(fā)現(xiàn)是90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，比如我21年工資計(jì)提了10200元，多計(jì)提了200元，22年發(fā)現(xiàn)后做分錄，借應(yīng)付職工薪酬工資200，貸:利潤分配未分配利潤200，做21年匯算時，打個比方10000元全部發(fā)放，是不是賬載金額10200元，實(shí)際發(fā)生額10000元，稅收金額10000元，結(jié)果是調(diào)增200元。到做22年匯算清繳時，這多計(jì)提的200元調(diào)減?
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您好老師，我公司是小規(guī)模納稅人實(shí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，22年4月有一筆21年的所得稅費(fèi)用500元，21年沒有計(jì)提這筆所得稅費(fèi)用，22年支付時直接計(jì)入借:利潤分配未分配利潤500，貸:銀行存款500，現(xiàn)在稅局出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)提示，未分配利潤與凈利潤比對異常，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)-期初數(shù)小于利潤表的凈利潤，存在少申報(bào)個稅情況，這種該怎么調(diào)整報(bào)表
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老師，請問結(jié)構(gòu)性存款的詢證函怎么填，謝謝
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明天還能更正個稅申報(bào)和增值稅申報(bào)嗎
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老師租金印花稅提示風(fēng)險(xiǎn)。開票收入和取得發(fā)票成本金額比對我們申報(bào)。1、收入按照不含稅收入申報(bào)嘛成本有普票直接入賬了。把普票入成本的進(jìn)項(xiàng)它減出來嗎？按不含稅收入稅務(wù)需要合同依據(jù)嗎？2、租金支付開票時間和成本期間不匹配。可能年初開一年的。也可能按照季度開。它按照系統(tǒng)取得票據(jù)比對我怎么解釋呢？租金規(guī)范應(yīng)該什么時候申報(bào)呢
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你好老師，請問內(nèi)部交易我開給對方票據(jù)記在應(yīng)付票據(jù)，對方貼現(xiàn)有現(xiàn)金流，計(jì)入銀行存款，現(xiàn)金流記在銷售收款，我這邊沒有現(xiàn)金流，請問如何抵消內(nèi)部往來跟內(nèi)部現(xiàn)金流量表
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老師，我們是電商公司，稅務(wù)局通知三季度少報(bào)收入，本月增值稅已申報(bào)繳稅，如果要重新申報(bào)增值稅的話還可以嗎？如果可以的話還能再勾選本月的進(jìn)項(xiàng)票嗎？
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在深圳注冊勞務(wù)公司需要什么條件？
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老師，對方讓我們開增值稅發(fā)票，但是按進(jìn)度這部分金額我們還不能確認(rèn)為收入，那分錄是：借：合同資產(chǎn) 貸：合同負(fù)債 應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)，收到按合同支付的發(fā)票對應(yīng)錢時， 借：銀行 貸：合同資產(chǎn) 嗎？等確認(rèn)收入時， 借：合同負(fù)債 貸：營業(yè)收入 這樣嗎？
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普通支票既能支取現(xiàn)金，又能用于轉(zhuǎn)賬么？
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個體戶定期定額收到三季度申報(bào)數(shù)據(jù)少于平臺數(shù)據(jù)應(yīng)如何進(jìn)行數(shù)據(jù)申報(bào)
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老師，對方讓我們開增值稅發(fā)票，但是按進(jìn)度這部分金額我們還不能確認(rèn)為收入，那分錄是：借：合同資產(chǎn) 貸：合同負(fù)債 應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)，收到按合同支付的發(fā)票對應(yīng)錢時， 借：銀行 貸：合同資產(chǎn) 嗎？等確認(rèn)收入時， 借：合同負(fù)債 貸：營業(yè)收入 這樣嗎？
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那這個10元我要不通過利潤分配調(diào)整 怎么填費(fèi)用
金額小，個人覺得沒必要通過利潤分配，如果你通過利潤分配調(diào)整了上年的報(bào)表，就按照我說的來，如果沒有調(diào)上年的報(bào)表，就按照費(fèi)用100，調(diào)增10
那如果我們真實(shí)費(fèi)用發(fā)生了 我也做費(fèi)用里了 因?yàn)楦鞣N原因沒取得發(fā)票 這種是真實(shí)發(fā)生的 不是暫估的 我就光在所得稅匯算清繳調(diào)增這部分費(fèi)用 不用通過利潤分配調(diào)整吧
是的，金額小不需要通過利潤分配，金額大建議通過利潤分配調(diào)整
老師 我想問一下 所得稅匯算清繳 納稅調(diào)整 比如沒有發(fā)票 10萬 納稅調(diào)增10萬 這個10萬按什么稅率繳稅
如果你沒有稅率優(yōu)惠就是25%的稅率
我們是小微企業(yè) 我們調(diào)增10萬后 應(yīng)納稅所得額不到100萬 這種情況 按多少計(jì)算稅金
那計(jì)算就是10*0.025=0.25萬元的
好的 謝謝
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