21年差旅費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
學(xué)員你好，所得稅費(fèi)用項(xiàng)目填90
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【例題·單選題】甲公司2019年3月在上年度財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)報(bào)出前發(fā)現(xiàn)一臺管理用固定資產(chǎn)未計(jì)提折舊，屬于重大差錯(cuò)。該固定資產(chǎn)系2017年6月接受乙公司捐贈取得。根據(jù)甲公司的折舊政策，該固定資產(chǎn)2017年應(yīng)計(jì)提折舊100萬元，2018年應(yīng)計(jì)提折舊200萬元。 200+100=300 假定甲公司按凈利潤的10%提取法定盈余公積，不考慮所得稅等其他因素，甲公司2018年度資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤”項(xiàng)目“年末數(shù)”應(yīng)調(diào)減的金額為（ ）萬元。 A.90 B.180 C.200 D.270 【答案】D 【解析】凈利潤共計(jì)調(diào)減300萬元，按凈利潤的10%提取法定盈余公積，未分配利潤共計(jì)調(diào)減270萬元。 這道題的分錄可以幫忙整理下嗎？
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21年辦公費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年差旅費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年費(fèi)用應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票，發(fā)現(xiàn)是90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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你好，因?yàn)?3年發(fā)生了退企業(yè)所得稅（22年交的多，計(jì)提的多）。用以前年度損益科目后，最后的報(bào)表中未分配利潤-年初+凈利潤不等于未分配利潤-年末，我就把以前年度損益科目換成了所得稅費(fèi)用科目1000元，23年利潤是虧得，在利潤表中所得稅費(fèi)用那欄就出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，那再企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)這個(gè)所得數(shù)費(fèi)用的金額1000填在哪?。?/p>
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老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)要要報(bào)什么稅，是季度報(bào)，還是月度報(bào)，要報(bào)經(jīng)營所的嗎
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收到稅局的留抵退稅這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？
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請教個(gè)問題：北京的公司沒有車指標(biāo) 用了個(gè)人的車指標(biāo) 這個(gè)車款咋從公司轉(zhuǎn)出來呢 或者有啥方法用公戶的錢買車呢
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老師您好！個(gè)體工商戶沒有開戶行信息能開票嗎？
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財(cái)務(wù)軟件都要錢嗎？有哪些行業(yè)的財(cái)務(wù)軟件是免費(fèi)的嗎？
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老師，殘保金申報(bào)是按申報(bào)個(gè)稅的人數(shù)，還是按社保人數(shù)？
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老師 分公司獨(dú)立核算，那報(bào)稅做賬也是分開報(bào)嗎？
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之前的會計(jì)的賬務(wù)一直都沒有計(jì)提工資，發(fā)放直接計(jì)入管理費(fèi)用---職工薪酬怎么辦？這個(gè)月要交上個(gè)月工資了，應(yīng)該如何做賬
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怎么知道這個(gè)月工資是多少去計(jì)提呀，員工有績效。
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我們公司以房屋租賃為主，2024年我們有筆土地減量款總計(jì)金額為1363.94元，然后分錄是去掉固定資產(chǎn)清理159萬，剩下1363.94-159=1204.94元做了營業(yè)外收入，那如果今年稅務(wù)讓我補(bǔ)繳增值說（我們是簡易征收5%），那我賬務(wù)處理怎么做，稅務(wù)申報(bào)怎么更改
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可是你們另外一個(gè)老師讓我填100 10元調(diào)增應(yīng)納稅所得額 補(bǔ)稅
結(jié)果是一樣的，如果你調(diào)整了上年的報(bào)表，就按照我說的來，如果沒有調(diào)上年的報(bào)表，就按照他說的來
你說的調(diào)上年報(bào)表是調(diào)哪個(gè)表
通過利潤分配未分配利潤 就一定要調(diào)上年四季度報(bào)表嗎
不調(diào)上年報(bào)表 就不能填費(fèi)用100納稅調(diào)增10嗎
通過利潤分配需要調(diào)整上年的年報(bào)，利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表
哦 好的 謝謝
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