21年費(fèi)用應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票，發(fā)現(xiàn)是90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
您好 21年費(fèi)用應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票，發(fā)現(xiàn)是90元，多計(jì)提了10元，22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目填寫100元 然后納稅調(diào)增10元
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21年辦公費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年差旅費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年費(fèi)用應(yīng)該是100元，22年拿來發(fā)票，發(fā)現(xiàn)是90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤分配未分配利潤調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，比如我21年工資計(jì)提了10200元，多計(jì)提了200元，22年發(fā)現(xiàn)后做分錄，借應(yīng)付職工薪酬工資200，貸:利潤分配未分配利潤200，做21年匯算時(shí)，打個(gè)比方10000元全部發(fā)放，是不是賬載金額10200元，實(shí)際發(fā)生額10000元，稅收金額10000元，結(jié)果是調(diào)增200元。到做22年匯算清繳時(shí)，這多計(jì)提的200元調(diào)減?
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企業(yè)20x9年損益類賬戶累計(jì)發(fā)生額如下(單位:元):主營業(yè)務(wù)收入800000元主營業(yè)務(wù)成本600000元稅金及附加20000元管理費(fèi)用30000元銷售費(fèi)用35000元財(cái)務(wù)費(fèi)用4000元營業(yè)外收入4000元營業(yè)外支出50000元該公司所得稅稅率為25%,假設(shè)無其他納稅調(diào)整事項(xiàng),按本年稅后利潤的10%提取法定盈余公積,從稅后利潤中向股東分配現(xiàn)金股利30000元?！袄麧櫡峙洹?、“應(yīng)交稅費(fèi)”、“盈余公積”要求寫明細(xì)賬,金額單位:元（1）結(jié)轉(zhuǎn)收入類賬戶余額：（2）結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用類賬戶余額：（3）計(jì)算所得稅費(fèi)用并結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用：（4）結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤：（5）提取法定盈余公積：（6）決定向股東分配現(xiàn)金股利：（7）年末結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配：
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老老師，我們是屬于重慶市榮昌區(qū)寵物產(chǎn)業(yè)協(xié)會，那么這個(gè)協(xié)會的做賬的原則要求是什么呢？就是說現(xiàn)在這個(gè)協(xié)會的開辦資金在賬上有三 3 萬塊錢，然后有 2000 塊錢的這個(gè)一個(gè)單位繳的會費(fèi)，就是 3 萬 2。然后屬于這個(gè)錢的，這些錢什么時(shí)候才能用于這個(gè)協(xié)會的支出？比如說我們這次舉辦第一屆寵物寵物嘉年華的節(jié)，然后這些義工在外面去吃吃飯，有 3000 塊錢，這個(gè)錢是可以從協(xié)會支出嗎？是不是也要叫對方開發(fā)票？他的可以用于協(xié)會支出支出的錢，是必須要遵循一個(gè)什么原則？
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采購商品用在借方，庫存商品和稅分分開嗎？還是直接借含稅的庫存商品然后貸應(yīng)付賬款，我主營業(yè)務(wù)收入是和銷項(xiàng)稅分開的
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老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)要要報(bào)什么稅，是季度報(bào)，還是月度報(bào)，要報(bào)經(jīng)營所的嗎
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收到稅局的留抵退稅這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？
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請教個(gè)問題：北京的公司沒有車指標(biāo) 用了個(gè)人的車指標(biāo) 這個(gè)車款咋從公司轉(zhuǎn)出來呢 或者有啥方法用公戶的錢買車呢
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老師您好！個(gè)體工商戶沒有開戶行信息能開票嗎？
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財(cái)務(wù)軟件都要錢嗎？有哪些行業(yè)的財(cái)務(wù)軟件是免費(fèi)的嗎？
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老師，殘保金申報(bào)是按申報(bào)個(gè)稅的人數(shù)，還是按社保人數(shù)？
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老師 分公司獨(dú)立核算，那報(bào)稅做賬也是分開報(bào)嗎？
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之前的會計(jì)的賬務(wù)一直都沒有計(jì)提工資，發(fā)放直接計(jì)入管理費(fèi)用---職工薪酬怎么辦？這個(gè)月要交上個(gè)月工資了，應(yīng)該如何做賬
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我想問問 我如果就是多計(jì)提了10元費(fèi)用 這個(gè)是多估計(jì)的 不涉及100費(fèi)用 90發(fā)票 就是自己擔(dān)心有沒報(bào)銷的 暫估10元入費(fèi)用 22年還沖回這個(gè)10元嗎
22年要沖回 不然往來科目不平啊
老師 您平臺另一個(gè)老師讓我把費(fèi)用填90 不納稅調(diào)增 我想問問 跨年多入費(fèi)用通過利潤分配調(diào)整 到底要不要納稅調(diào)增 會計(jì)上和稅務(wù)上有啥區(qū)別
跨年多入費(fèi)用通過利潤分配調(diào)整 要納稅調(diào)增 反映這筆業(yè)務(wù) 直接就90 根本就沒有反應(yīng)暫估100 到票90
哦 我如果通過利潤分配調(diào)整 還用調(diào)上年四季度報(bào)表嗎
通過利潤分配調(diào)整不用調(diào)上年四季度報(bào)表
老師，可是您平臺另一個(gè)老師說，通過利潤分配 必須調(diào)上年四季度報(bào)表
您可以再問一下其他老師 看實(shí)際工作中 有幾個(gè)單位會調(diào)整上年報(bào)表的
說通過利潤分配調(diào)了10元 就讓我調(diào)上年四季度報(bào)表 這樣就讓我直接填費(fèi)用90 不用納稅調(diào)增了
直接填90 沒有反應(yīng)業(yè)務(wù)
老師 我想問一下 所得稅匯算清繳 納稅調(diào)整 比如沒有發(fā)票 10萬 納稅調(diào)增10萬 這個(gè)10萬按什么稅率繳稅
跟其他的稅金稅率一樣啊 比如符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)納稅所得額100萬 包括調(diào)增的10萬 就都按2.5%
但是如果自己不調(diào)增 稅務(wù)局檢查出來 繳稅就不按2.5% 對吧
不會的 也是按照當(dāng)年單位適用的稅率的 有滯納金 如果稅額大 還有罰款
謝謝您 解答非常詳細(xì) 而且專業(yè)
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問