貨沒到、票也沒到，但是預付了貨款。如果有這種情況，做賬借：預付賬款/應付賬款--某供貨商 ?貸：銀行存款 ?（應付賬款和預付賬款可以只用一個科目，應付賬款如果是貸方余額表示應付賬款，借方余額則表示預付的貨款。預付賬款則相反。如果兩個科目都使用最好了。） ???等發(fā)票、貨物到，做入庫，沖應付賬款/預付賬款。借：庫存商品 ?貸：預付賬款/應付賬款-某供貨商。 這樣通過查看“應付賬款、預付賬款”明細賬，就能知道誰家的貨物還沒到，是否已經(jīng)付款。也能看誰家的發(fā)票還沒到。 老師，這樣做對嗎？

老師材料發(fā)票沒有來先付款了，我是這樣設置的，所有工程的材料款都進一下應付賬款這個科目，應付賬款—XX工程名稱，就是發(fā)票來了再付款我也這樣過一下，這樣方便一會查某個工程支付的明細，這樣做可以嗎？

老師，您好！我想咨詢下實務中審批付款。 我認為付款都得有一個依據(jù)。一般支付尾款時，會讓對方給到送貨單或者對賬單。但是在面對全款支付貨款給供應商，必須先付款，供應商才發(fā)貨，不過我們是有合同的，請問這種情況，我要求業(yè)務員讓他們提供一份對賬單，有必要嗎？

所有對外付款，為了方便查詢供應商，全部都在應付賬款科目過一道賬是否可以

老師，借應收賬款和借應付賬款是一個意思吧，企業(yè)跟另一個企業(yè)有購銷往來，所以給對方設置在了應付賬款科目里，后期關于他家的都通過應付賬款走的，現(xiàn)在我們賣給他設備，正常是借應收賬款，因為之前設了應付賬款，所以放在借方應付賬款可以吧