你好，老師，請問一般納稅人銷售貨物給小規(guī)模納稅人，已開普票，現(xiàn)在小規(guī)模納稅人要退貨，如何進(jìn)行處理呢？ 發(fā)票是2019年開的，現(xiàn)在是不是要開一張紅字發(fā)票，沖退貨的金額呢

單位之前是小規(guī)模納稅人，之后變成一般納稅人，因?yàn)樵谝话慵{稅人期間紅沖了一張小規(guī)模期間開出的發(fā)票，而導(dǎo)致如圖6月應(yīng)納增值稅為負(fù)數(shù)，請問這1165.05元應(yīng)該如何處理呢？

老師好，我們公司去年是一般納稅人后轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人，今年沖紅了一般納稅人時(shí)開的發(fā)票，請問可以申請退稅嗎，如果一般納稅人時(shí)期一共繳納9000元增值稅，現(xiàn)沖紅的稅額有10000元，請問應(yīng)退稅額如何計(jì)算？

我們轉(zhuǎn)為一般納稅人后紅沖了之前小規(guī)模納稅人時(shí)開的票，產(chǎn)生了退稅，可以辦理抵繳稅款嗎？如果不想退稅還有什么解決辦法

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來，賬務(wù)上如何處理呢？