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你好,老師,請(qǐng)問一般納稅人銷售貨物給小規(guī)模納稅人,已開普票,現(xiàn)在小規(guī)模納稅人要退貨,如何進(jìn)行處理呢? 發(fā)票是2019年開的,現(xiàn)在是不是要開一張紅字發(fā)票,沖退貨的金額呢

2020-06-09 11:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-06-09 11:26

要開一張紅字發(fā)票,沖退貨的金額的

頭像
齊紅老師 解答 2020-06-09 11:27

開紅字發(fā)票,做分錄: 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) (金額用負(fù)數(shù)表示)

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要開一張紅字發(fā)票,沖退貨的金額的
2020-06-09
你好,之前這個(gè)抵扣了嗎?
2024-03-14
這個(gè)購(gòu)買方那邊開紅字信息表之后發(fā)給你們,你們根據(jù)這個(gè)開紅字發(fā)票就可以,這個(gè)申報(bào)的時(shí)候是負(fù)數(shù)去申報(bào),這個(gè)自己提交不帶上申報(bào)表去稅局大廳去申報(bào),填寫退抵稅申請(qǐng)表,一般是抵減,不會(huì)退稅
2020-10-12
同學(xué),你好 紅字按照原來(lái)稅率開 重新開具可以按照小規(guī)模納稅人稅率開具
2021-03-14
你好,商品退貨的是銷售方開紅字發(fā)票
2020-08-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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