我年初時(shí)預(yù)提了一部分銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用，借：銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 期間也來了部分發(fā)票，做的 借：銷售費(fèi)用（紅字） 其他應(yīng)收款 銷售費(fèi)用 （正數(shù)） 貸：預(yù)付賬款；但年底發(fā)票并沒回來完，我怎么沖回這剩余沒來發(fā)票的部分

老師 公司銷售產(chǎn)品的運(yùn)輸費(fèi) 前期做賬的時(shí)候是 借 銷售費(fèi)用 貸 其他應(yīng)付款 預(yù)提費(fèi)用 。發(fā)票回來后是沖銷之前的預(yù)提。后面在 借銷售費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款?，F(xiàn)在公司領(lǐng)導(dǎo)讓把運(yùn)費(fèi)做到成本里 怎么做呢

老師，銷售發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，我們之前的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理做在了庫存商品的運(yùn)費(fèi)科目，也就是入了庫存的成本了，我覺得不應(yīng)該入成本吧，應(yīng)該入銷售費(fèi)用的運(yùn)輸費(fèi)吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)5000元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)(－5000元） 貸:應(yīng)付賬款～甲公司(－5000元） 更正: 借:銷售費(fèi)用～運(yùn)輸費(fèi)6000元 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額300元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司6300元 老師，為什么我紅沖之后，庫存商品～運(yùn)費(fèi)會(huì)出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因?yàn)樯蟼€(gè)月他把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

老師 之前預(yù)付安裝費(fèi)做 借：銷售 費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付-安裝費(fèi) 現(xiàn)在收到發(fā)票是不是做 借：其他應(yīng)付款-安裝費(fèi) 貸 ：其他應(yīng)付款-A公司？