年報(bào)中本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額為負(fù)數(shù)，怎么調(diào)為0。小規(guī)模18年多交了所得稅3.62元，19年做收入已經(jīng)把3.62稅款抵了，為什么在19年年報(bào)中本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額為-3.62呀

我公司去年虧損，在匯算清繳時(shí)，主表中應(yīng)納稅所得額為負(fù)數(shù)，然后主表中自動(dòng)計(jì)算出本年應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額也是負(fù)數(shù)。這個(gè)怎么調(diào)整呢？

3、某企業(yè)2×18年“遞延所得稅資產(chǎn)”年末余額為5萬(wàn)元,“遞延所得稅負(fù)債”年末余額為0。2×19年,有關(guān)資料如下:資產(chǎn)負(fù)債表中“預(yù)計(jì)負(fù)債”項(xiàng)目的期末報(bào)告價(jià)值為8萬(wàn)元(上年度確認(rèn)的與產(chǎn)品保修費(fèi)用有關(guān)的預(yù)計(jì)負(fù)債為20萬(wàn)元,本年實(shí)際發(fā)生保修費(fèi)用支出12萬(wàn)元):“存貨”項(xiàng)目的期末報(bào)告價(jià)值為70萬(wàn)元,當(dāng)年計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備10萬(wàn)元:稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為90萬(wàn)元,所得稅稅率為25%,其他資料略。要求:根據(jù)上述資料,計(jì)算或回答下列問(wèn)題(金額單位:萬(wàn)元):(1)2×18年年末可抵扣暫時(shí)性差異;(2)2×19年應(yīng)交所得稅;(3)2×19年年末可抵扣暫時(shí)性差異;(4)2×19年資產(chǎn)負(fù)債表中“遞延所得稅資產(chǎn)”項(xiàng)目的期末數(shù);(5)2×19年度利潤(rùn)表中的“凈利潤(rùn)”。

老師，公司最近幾年虧損在進(jìn)行匯算清繳時(shí)納稅調(diào)整后的所得為負(fù)的17萬(wàn)多，匯算當(dāng)年申報(bào)過(guò)500多的企業(yè)所得稅，總得下來(lái)本次匯算本年應(yīng)補(bǔ)退稅額為557，如果我當(dāng)年不想讓退稅該怎么弄？如果我按照負(fù)的557申報(bào)稅局會(huì)退稅嗎還是？

企業(yè)所得稅年度申報(bào)，所有表填完了，企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表（A類）表中，最后實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額為-449.68元，應(yīng)該怎么辦，能提交申報(bào)嗎