打錯字了老師 是收不回來的款

你好，收不回來的款就需要按壞賬處理的 借；信用減值損失，貸；壞賬準(zhǔn)備 借；壞賬準(zhǔn)備，貸；應(yīng)收賬款

掛其他應(yīng)收款好幾年話 也這么做嘛？

你好，如果確定無法收回，也是按壞賬處理的 借；信用減值損失，貸；壞賬準(zhǔn)備 借；壞賬準(zhǔn)備，貸；其他應(yīng)收款

老師，再咨詢一個問題，有一個沒有發(fā)票做的會計(jì)分錄 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 現(xiàn)金，到現(xiàn)在也沒來發(fā)票的話，年末應(yīng)該怎么處理呢？

你好，可以現(xiàn)在做不做調(diào)整，匯算清繳做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理就是了

老師，如果現(xiàn)在要做處理呢

你好，如果實(shí)際情況是業(yè)務(wù)發(fā)生了，只是沒有取得發(fā)票，分錄沒有錯誤，只是匯算清繳需要調(diào)增處理的

老師還有問題咨詢你，發(fā)票比實(shí)際要付款的多時，怎么做會計(jì)分錄，款還未付，