請問老師，去年暫估的商品，匯算清繳之前開進發(fā)票了，但是金額有差異，導(dǎo)致去年成本多結(jié)轉(zhuǎn)了，但是數(shù)額不大，匯算時也沒注意，這張發(fā)票，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，匯算也沒調(diào)增，現(xiàn)在怎么處理呢
借應(yīng)付賬款 貸庫存商品 借庫存商品貸利潤分配未分配利潤 借庫存商品貸應(yīng)付賬款 借利潤分配未分配利潤貸庫存商品 差額修改匯算清繳
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老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發(fā)票的話，需要納稅調(diào)增20，請問，賬務(wù)如何處理，還是說暫估成本的余額就一直是20；今年如果還要繼續(xù)暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發(fā)票，請問還調(diào)增么，因為暫估里面一直有余額？
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老師在做匯算清繳的時候才發(fā)現(xiàn)去年有一筆是暫估的入庫的庫存材料，去年就已經(jīng)收到發(fā)票了，但是沒有沖銷暫估，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)庫存商品就虛增了，那今年要怎么調(diào)整？
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老師您好，請問23年的暫估，在匯算前沒有全部拿到發(fā)票，剩余多暫估的不是真實的，現(xiàn)在在24年5月紅沖了那部分未拿到發(fā)票的暫估 現(xiàn)在做23年匯算清繳，這個沖掉的暫估是不填進去還是填進去做調(diào)增呢？也不知道這樣做對不對
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請問老師，公司2023年開出去的商品都沒有庫存，以前的會計暫估了金額，我現(xiàn)在交接過來這筆暫估還在掛賬，2023年匯算清繳是也沒有納稅調(diào)整調(diào)增，2024年也沒有開進來，這種應(yīng)該怎么處理？
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老師，你好，我們公司之前的會計去年年底暫估入庫了材料,但我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)金額不對，我查賬后發(fā)現(xiàn)只需暫估入庫80多萬，他卻暫估了400多萬，后面也結(jié)轉(zhuǎn)了，這個對24年匯算清繳有影響嗎，需要怎么調(diào)整呢
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老師，固定資產(chǎn)23年的時候賬務(wù)錯誤，一次性扣除全部費用了，請問23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減，往后每年再進行調(diào)增？總感覺哪里不對
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你好老師，向供應(yīng)商付款扣取的手續(xù)費分錄怎么寫？
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進項稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時:借:銀行存款260100，貸:主營業(yè)務(wù)收入238623.85，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，我們是一般納稅人，開的發(fā)票紅沖了，紅沖的進項稅的科目是什么，例如:銷售金額260100，銷售時:借:銀行存款260100，貸:主營業(yè)務(wù)收入238623.85，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
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老師，收到與資產(chǎn)有關(guān)的政府補助，這里還分未來的或以前的么。
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票98700元，我們一般納稅人，這個抵扣多少進項稅額是多少，庫存商品金額是多少，分錄怎么做
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老師，我們是商貿(mào)公司，從農(nóng)戶手里收的水果，開的免稅普票票面金額98700元，我們一般納稅人，這個抵扣多少進項稅，借:庫存商品的金額是98700還是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才開展業(yè)務(wù)，當年實際產(chǎn)生稅金45萬，12月稅金在23年1月繳納，23年填報工商年報時繳納稅金錯誤的填了22年1-12月實際繳納的稅金，23年的報告里填寫的稅金是當年度產(chǎn)生的稅金，所以22年12月稅金就漏填了，實際就是22年少統(tǒng)計了一個月稅款，少了12萬多，填報了32萬的稅額，25年發(fā)現(xiàn)了就在信用系統(tǒng)里做了修正，系統(tǒng)沒有任何提示直接修改了提交了，會讓企業(yè)變成異常嗎
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老師，今年1月份的所屬期，支付了一筆勞務(wù)1000，沒有代開發(fā)票過來,按工資薪金申報了個稅，后面人家要求更正為勞務(wù)報酬，后續(xù)月份已經(jīng)申報了，只能去稅局大廳更正，也沒有發(fā)票，去大廳更正的話會不會有風(fēng)險
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老師，固定資產(chǎn)23年的時候賬務(wù)錯誤，一次性扣除全部費用了，請問23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減，往后每年再進行調(diào)增？
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就是要和稅管員聯(lián)系更正申報匯算清繳的表，發(fā)票入賬調(diào)整暫估款是吧？您這個分錄，我沒看明白
這個你在電子數(shù)據(jù)里面修改就可以當?shù)谝粋€紅沖暫估入庫第二個紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的暫估成本 第三個是做發(fā)票的入庫，第四個是結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)票的成本
去年的成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，也要重新做一下結(jié)轉(zhuǎn)成本的這筆嗎？
對啊 不對 所以需要重新做調(diào)整
報表就直接在電子稅務(wù)局里，做一下更正申報匯算清繳的表是嗎
對的，是的，是這么做的，需要納稅調(diào)增
嗯嗯，是不是需要和稅管員聯(lián)系一下，再改報表啊
財務(wù)報表不用修改，直接修改匯算青椒，你看一下你自己修改了能過來嗎？能過來的不用報備呀。
我看可以自己修改
對的是的，你看一下自己能修改吧，還有什么其他的問題嗎？
老師更正匯算報表是在10500納稅調(diào)整明細表里的30行，其他那填吧
對的是的， 填寫賬載金額
稅收金額，填實際開票的金額是吧
兩種做法，一種是帳載金額，填寫你暫估的 稅收金額，填寫發(fā)票的， 還有一種做法帳載金額，填寫你多暫估的那一部分
好的，謝謝老師，明白了
不用客氣，工作愉快