我公司的工資是錯(cuò)月發(fā)放的，也就是12月的工資要到下一年度的1月才計(jì)提發(fā)放。那企業(yè)所得稅季報(bào)人數(shù)是按實(shí)際計(jì)提的月份錯(cuò)月填，還是按會計(jì)年度填

小規(guī)模公司。24年12月少計(jì)提工資，12月計(jì)提工資 54,583.47，但是1月份實(shí)發(fā)56,853.55，少計(jì)提2270.08. 還有附加稅也是。12月計(jì)提200.5，但是實(shí)際支付243. 企業(yè)所得稅12月計(jì)提457，實(shí)際支付457.33 現(xiàn)在申報(bào)25年第一季度的稅，應(yīng)如何操作？

請問24年的年終獎12月份計(jì)提，但是申報(bào)個(gè)稅是25年1月份申報(bào)的，是否需要修改計(jì)提憑證到1月份？不然10月份企業(yè)所得稅申報(bào)表工資薪金實(shí)際支付比計(jì)提多

企業(yè)所得稅季報(bào) 請問實(shí)際支付的職工薪酬 包含個(gè)人承擔(dān)的社保嗎 還有是否包含支付的去年12月份的工資 ，因?yàn)槲覀兪?2月份的工資次年1月支付，不過我在12月份計(jì)提了

10月份企稅申報(bào)表變化以后，3季度的企業(yè)所得稅的附報(bào)事項(xiàng)怎么填？單位只有工資，沒有福利，沒有社保等 1、已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬是填寫本年1-9月的工資計(jì)提數(shù)嗎？？ 2、實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬怎么填？？（這里本年1-9月只有計(jì)提工資，沒有實(shí)際發(fā)放本年的工資，但是本年2月有實(shí)際發(fā)放去年6-12月份的工資）