老師，2024年做了一筆分錄是：借：應(yīng)收賬款100，貸：主營業(yè)務(wù)收入100。2025年發(fā)現(xiàn)2024年的這筆分錄實際是2023年的收入，我更正分錄應(yīng)該怎么做在2025年？
25年是更正不了的，因為對于25年來說都是以前年度損益調(diào)整。 你一定要更正的話就在摘要上面寫清楚。憑證仍然是借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整 一個寫負(fù)數(shù)，一個正數(shù)。
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你好老師，2023年有一筆成本沒有發(fā)票做暫估了，借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，2024年發(fā)票回來了，分錄怎么做
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老師，23年有一筆銷售退回，開到了2024年5月，也未入賬，正常分錄分錄是不是這個 借：應(yīng)收賬款 -130000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 3786.41 貸：主營業(yè)務(wù)收入：-126213.59 現(xiàn)在匯算清繳這個收入怎么調(diào)整？跨年分錄怎么做
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2023年做了一筆賠償收入是貸方50萬元，但是2024年發(fā)現(xiàn)金額錯誤，應(yīng)該是40萬元，那我2023年就多繳稅了，我2024年要怎么做分錄，比如2023年是做借：應(yīng)付賬款50，貸：營業(yè)外收入50，那我2024年紅沖的話是要做應(yīng)付賬款，-50，營業(yè)外收入-50還是做借應(yīng)付賬款-50.貸方：以前年度損益調(diào)整-50呢？
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老師，2024年做了一筆分錄是：借：應(yīng)收賬款100，貸：主營業(yè)務(wù)收入100。2025年發(fā)現(xiàn)2024年的這筆分錄實際是2023年的收入，我更正分錄應(yīng)該怎么做在2025年？
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老師好，沖2024年的免稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的分錄怎么做賬，我2024年做的借：應(yīng)交增值稅7900，貸：營業(yè)外收入7900，我2025年想沖掉怎么沖，是不是要做調(diào)整以前年度損益
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是的，就是發(fā)現(xiàn)一正一負(fù)不好做
你好，操作就是這樣子，只是在摘要上面寫清楚是屬于什么時候的。
需要調(diào)整2024年和2025年的報表期初數(shù)嗎
你好，是的，你要按照規(guī)范的做法是需要去調(diào)。
我做賬的話，只能影響期末數(shù)據(jù)，沒法影響期初，財務(wù)軟件上沒法改變24年期初的嘛
你好，是的財務(wù)軟件上面的數(shù)據(jù)，除非你反結(jié)賬過去更正，否則的話它是不變的。
如果不允許反結(jié)賬，我就影響期末數(shù)據(jù)，財務(wù)報銷的勾稽關(guān)系就會出現(xiàn)差額，金額就是計入以前年度損益調(diào)整的金額，這樣不管可以嗎
你好，你的財務(wù)表的數(shù)據(jù)是應(yīng)該根據(jù)調(diào)整后的金額來的。
你意思的，我改財務(wù)報表的數(shù)據(jù)，財務(wù)軟件不更改，對嗎？
你好，是的，財務(wù)軟件上面你不反結(jié)賬過去是改不了的。