老師，23年有一筆銷售退回，開到了2024年5月，也未入賬，正常分錄分錄是不是這個 借：應(yīng)收賬款 -130000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 3786.41 貸：主營業(yè)務(wù)收入：-126213.59 現(xiàn)在匯算清繳這個收入怎么調(diào)整？跨年分錄怎么做
匯算清繳不要調(diào)整 影響今年的利潤的
-
Q
21年12月開的專票，45000元，這里面有2.5萬，是屬于22年1月份的，甲方要22年再付款，現(xiàn)在退回來了，要重開一個2萬的。這個分錄哪種是對的。 ①原分錄反方向做。 借主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)收賬款 ②是原分錄紅字沖回？ 借應(yīng)收賬款（紅字） 貸主營業(yè)務(wù)收入（紅字） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項（紅字）？ ③是不放主營業(yè)務(wù)收入，放以前年度損益調(diào)整。 請問正確的分錄如何寫。21年計提的所得稅是否需要更改？
-
Q
老師，我上一年錯記了一筆分錄正確會計分錄，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費—銷項稅我錯記成了，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入也就是說我沒有記銷項稅，主營業(yè)務(wù)記多了，要怎么調(diào)整
-
Q
2020年 主營業(yè)務(wù)收入分錄做反了，分錄為： 借：主營業(yè)務(wù)收入 10 應(yīng)交稅費—未交增值稅 3 貸：預(yù)收賬款—A公司 13 到2022年時，這筆賬怎么調(diào)？？
-
Q
老師 去年有個分錄是因為重開票做了一筆 借應(yīng)收賬款71800貸主營業(yè)務(wù)收入68380.95應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額3419.05，今年調(diào)整分錄 借以前年度損益調(diào)整71800貸應(yīng)收賬款71800借利潤分配 年初未分配利潤71800 貸以前年度損益調(diào)整71800對嗎？
-
Q
23年有一筆3萬的收入按未開票收入入賬了 借庫存現(xiàn)金 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—增值稅 實際23年發(fā)票已開也申報交稅了 又按發(fā)票做了一筆 借銀行存款 貸 主營 應(yīng)交稅費 24現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了問題怎么更正做分錄
熱門問答 更多>
-
老師你好，開五個網(wǎng)店需要在會計軟件建五個賬套嗎？合并建一個可以嗎？
-
匯算清繳招待費只有結(jié)轉(zhuǎn)了才需要做調(diào)整吧
-
老師好，我們是房產(chǎn)公司，這個合同可以用嗎？
-
送鞋包給個人需要申報個稅嗎？
-
請問一下 ，擔保費用能不能進做進項抵扣
-
老師，我們是一般納稅人，電廠加工后廢棄的不要的樹枝碎末，我們免費拉回來，請問成本怎么計量？還有我們再銷售的話是發(fā)票稅率及大類是多少？
-
企業(yè)所得稅匯算清繳，我調(diào)增的滯納金，要繳稅，然后去哪里繳納呀
-
分公司單獨核算，如果利潤總額是虧損的，匯算清應(yīng)補退稅所得稅不用填吧，我試了一下如果填負數(shù)，顯示退稅
-
老師，這個公司經(jīng)營范圍包含：業(yè)務(wù)培訓(xùn)（不含教育培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)等需取得許可的培訓(xùn)）；組織文化藝術(shù)交流活動；會議及展覽服務(wù)；幼兒園外托管服務(wù)；中小學生校外托管服務(wù)；教育咨詢服務(wù)（不含涉許可審批的教育培訓(xùn)活動）；攝影擴印服務(wù)；軟件開發(fā)；廣告制作；市場營銷策劃；文具用品零售；企業(yè)管理咨詢；以自有資金從事投資活動；教育教學檢測和評價活動；招生輔助服務(wù)。（除依法須經(jīng)批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動） 老板您好，現(xiàn)在要開教育機構(gòu)培訓(xùn)費開什么發(fā)票內(nèi)容
-
請問小規(guī)模公司注冊需要哪些材料
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
不調(diào)整影響23年利潤呢，本來應(yīng)該23年開出的
你好，你那你賬上不要做主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，借以前年度損益調(diào)整126213.59 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅3786.41 貸應(yīng)收賬款13萬，匯算清繳納稅調(diào)整明細表，收入類其他填寫賬載金額。
老師，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅不需要在匯算清繳表提現(xiàn)吧
對的是的，不需要調(diào)整的。
收入類其他填寫賬載金額也是負數(shù)金額是不
不是 正數(shù) 調(diào)減的這是
嗯嗯，調(diào)減，明白了謝謝老師
不要客氣，工作愉快