老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒有出來，所以二月份就正常計提和繳納了，我們社保局沒有把款退回來，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對不？ 第一步，我是先紅沖2月份計提的單位部分的社保費用 借：應(yīng)付職工薪酬--------社會保險費? 1953 ???? 貸：管理費用 ---------社會保險費（單位部分）1953 第二步，已經(jīng)繳納的二月份單位部分的社保費用沒有退回給我們，直接轉(zhuǎn)成了社保暫存款里， 借：其他應(yīng)收款-----應(yīng)退未退1953 ???? 貸：應(yīng)付職工應(yīng)酬-----應(yīng)付社會保險費??? 1953 ?????????????????????????三月份繳納的個人部分，貸方科目就是沖減的其他應(yīng)收款---應(yīng)退未退

老師好 請教個問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應(yīng)該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎(chǔ)工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務(wù)處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產(chǎn)600萬，可是做無票收入時應(yīng)該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個業(yè)務(wù)，只做無票收入，對應(yīng)科目計入到哪里??？說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進項稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對應(yīng)科目計入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點一下

#提問#老師，我們有一個研發(fā)項目，是這樣的，科技廳支付一部分專項資金，我們自己出一部分自籌資金,這個項目完工以后，后期的收益有一部分歸客戶，有一部分收益歸我們，我們的收益這款我是計入其他業(yè)務(wù)收入么？這個專項發(fā)生的費用我怎么做賬，全部計入研發(fā)支出，結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用？科技廳撥款的那部分之前做的遞延收益，如果這部分發(fā)生了我怎么結(jié)轉(zhuǎn)遞延收益，是年底結(jié)轉(zhuǎn)么？還是說我專項資金用完就可以結(jié)轉(zhuǎn)

你好老師，我們家庭農(nóng)場，科技局給了個項目是，連翹采收與加工對品質(zhì)提升工藝研究，這個款項已經(jīng)打到農(nóng)場了，這個賬做的分錄怎么做？后期的支出的款項怎么做分錄？

你好老師，縣科技局給我合作社一個項目，連翹葉加工與品質(zhì)提升工藝，支出的分錄怎么做？