員工預(yù)支工資，在預(yù)知之前已經(jīng)報(bào)好了個(gè)稅，比如5月工資表應(yīng)發(fā)工資10萬，銀行發(fā)6萬，現(xiàn)金4萬，現(xiàn)在到了5月底，銀行實(shí)際發(fā)工資8萬，我是不是賬上當(dāng)預(yù)支工資了，因?yàn)楸葘?shí)際發(fā)多了，計(jì)提工資還是一樣，發(fā)的時(shí)候，做借：應(yīng)付職工薪酬10萬，其他應(yīng)收款～員工預(yù)知工資2萬，貸：銀行8萬，現(xiàn)金4萬，下個(gè)月沖回，借：應(yīng)付職工薪酬2萬，貸其他應(yīng)收款2萬，前提是得多計(jì)提這預(yù)知工資2萬吧，比如，補(bǔ)計(jì)提預(yù)知工資，借：管理費(fèi)用～職工工資2萬，應(yīng)付職工薪酬2萬，然后才沖，借應(yīng)付工資，貸其他應(yīng)收款，但是管理費(fèi)用～職工工資多做了，要怎么沖，

你好，老師，請問一下，比如我每個(gè)月實(shí)際發(fā)放工資為10萬，計(jì)提時(shí)候：借：制造費(fèi)用10萬，貸：應(yīng)付職工薪酬10萬，發(fā)放時(shí)有個(gè)員工的代扣保險(xiǎn)款1萬，借：應(yīng)付職工薪酬11萬，貸方：銀行存款11萬，那這樣不是我的應(yīng)付職工薪酬計(jì)提少了1萬嘛，但是這1萬又不該進(jìn)入制造費(fèi)用的啊，怎么處理才合適呢

老師，有3個(gè)月的工資計(jì)提了，但未發(fā)放，當(dāng)時(shí)有扣下的個(gè)人社保部分，但實(shí)際上公司不需要給員工繳納社保，因?yàn)閱T工當(dāng)時(shí)在其他企業(yè)交著社保呢，現(xiàn)在要發(fā)工資給他們了，我可以直接沖銷之前的應(yīng)付職工薪酬嗎？借:應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 但實(shí)際發(fā)放金額和之前的工資表不一致，工資表上扣了個(gè)人社保，這樣沒問題吧？

員工工資發(fā)放搞錯(cuò)了，5月份發(fā)了五月份的工資5萬元，但是做外賬的時(shí)候以為沒發(fā)的，就在6月份又發(fā)了一次5萬元，但是個(gè)稅申報(bào)只申報(bào)了1次5萬元，這個(gè)需要怎么調(diào)整賬呢？就是第二次發(fā)放的5萬元其實(shí)不應(yīng)該發(fā)放，可是如果把第二次發(fā)放的憑證刪除，那我的報(bào)表上會(huì)顯示資金多了5萬，可是2023年12月份的季報(bào)是25萬的資金都話，那我做匯算清繳年報(bào)的時(shí)候資金就會(huì)變成了30萬，這樣是不是不行的啊

老師好。我有個(gè)業(yè)務(wù)問題不明白。比如計(jì)提工資：借，管理費(fèi)用-工資4500，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資4500。實(shí)際發(fā)放需要扣除個(gè)人社保300元。借：應(yīng)付職工福利-工資4500，貸：其他應(yīng)收款-代扣代繳員工社保300，銀行存款4200。那匯算清繳的時(shí)候，職工薪酬帳載金額是4500，稅收金額是4500，還是4200？是應(yīng)付還是實(shí)際發(fā)放？