老師，企業(yè)所得稅是季度末把當(dāng)季最后一個(gè)月的賬做完，就是增值稅附加稅計(jì)提了，然后把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)后，再去看利潤(rùn)表是否盈利嗎？還是什么時(shí)候看是否計(jì)提所得稅呢？
同學(xué)你好！ 正確的做法是 每個(gè)月結(jié)完賬后，看當(dāng)月的利潤(rùn)表的 利潤(rùn)總額 是否是賺錢(qián)的，如果盈利 就在每月計(jì) 提 相應(yīng)的企業(yè)所得稅 然后，到季度時(shí)， 就是3個(gè)月的累計(jì)所得稅了
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季度報(bào)稅，小規(guī)模納稅人，所得稅不知道什么時(shí)候計(jì)提，是把9月份賬做完后，先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后看看利潤(rùn)多少，有利潤(rùn)就計(jì)提，沒(méi)有利潤(rùn)就拉倒是嗎老師，總不敢肯定，我是那么想的。
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12月，我把所有的會(huì)計(jì)憑證錄入完了。結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤(rùn)科目。我計(jì)提企業(yè)所得稅的時(shí)候是按本年利潤(rùn)科目（10～12）的貸方余額計(jì)算乘以25%計(jì)提企業(yè)所得稅，還是按第四季度的利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額乘以25%計(jì)提企業(yè)所得稅？計(jì)提完之后我是不是把原來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)損益的那張憑證刪除了之后重新結(jié)轉(zhuǎn)？之后再將本年利潤(rùn)科目結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目？最后在利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目下提取法定盈余公積和任意盈余公積？
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年底我已經(jīng)把12月份的賬錄完了，是不是要結(jié)轉(zhuǎn)損益，才可以看到利潤(rùn)表，然后再根據(jù)利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額情況，和允許彌補(bǔ)的以前年度虧損再計(jì)提企業(yè)所得稅？計(jì)提完所得稅之后再重新結(jié)轉(zhuǎn)損益對(duì)嗎
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年底結(jié)賬，是先計(jì)提第四季度企業(yè)所得稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)最后再提去法定盈余公積嗎？怎么做的?
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你好，我新手會(huì)計(jì)，老師做完12月末的賬第四季度盈利，按當(dāng)年利潤(rùn)總額計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？還是在填寫(xiě)企業(yè)所得稅申報(bào)表的彌補(bǔ)以前年度虧損后就不用交企業(yè)所得稅？意思就是年末計(jì)提企業(yè)所得稅是根據(jù)年末利潤(rùn)總額計(jì)提還是根據(jù)彌補(bǔ)以前年度虧損后來(lái)計(jì)提？
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實(shí)繳注冊(cè)資本金，會(huì)計(jì)不按當(dāng)月的注資金額繳納印花稅，說(shuō)一年繳納一次，是這樣的嗎
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老師想問(wèn)一下，公積金上個(gè)月漏扣了，這個(gè)月補(bǔ)扣的話(huà)需要繳納滯納金嗎？
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請(qǐng)問(wèn)開(kāi)戶(hù)行可以變更嗎？需要準(zhǔn)備哪些資料？
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老師，年底費(fèi)用暫估入賬的，次年來(lái)票最遲什么時(shí)候要重新入賬
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老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下，差旅費(fèi)里面含有餐補(bǔ)可以直接做成管理費(fèi)用-差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)嗎？報(bào)銷(xiāo)但是沒(méi)有發(fā)票。不需要做到工資里面進(jìn)行個(gè)稅申報(bào)或是做成職工福利之類(lèi)的嗎？
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老師，匯算清繳中，職工薪酬里面，年度貸方100萬(wàn)，借方105萬(wàn)，個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里面103萬(wàn)，納稅調(diào)整職工薪酬的表要怎么填？
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完成企業(yè)所得稅匯算清繳之后，是不能進(jìn)行季度企業(yè)所得稅申報(bào)的更改了嗎？
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五月份的工資怎么計(jì)算，有多少個(gè)工作日，是工資除以工作日再乘以工作天數(shù)嗎
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24年預(yù)提費(fèi)用發(fā)票沒(méi)到位，年匯繳紅沖如何操作
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老師，你好。公司的員工支付了這個(gè)加油的費(fèi)用，一個(gè)是柴油，一個(gè)是過(guò)路費(fèi)。能不能開(kāi)發(fā)票？開(kāi)專(zhuān)用的還是普通的呢？
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如果，你們每月沒(méi)有計(jì)提 那么，比方說(shuō)，第3季度 你就在 9月計(jì)提 一次性計(jì)提 3個(gè)月的 看利潤(rùn)表 利潤(rùn)總額? 的數(shù)據(jù)? 記得 減去 前面2個(gè)季度的數(shù)據(jù)
就是每個(gè)月計(jì)提嗎？不是按照季度計(jì)提的嗎？
就是看第三季度利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額的本年累計(jì)減去前兩個(gè)季度的利潤(rùn)總額本年累計(jì)來(lái)計(jì)提嗎？
【就是每個(gè)月計(jì)提嗎？不是按照季度計(jì)提的嗎？】 -----對(duì)的，正常來(lái)說(shuō)，就是每月計(jì)提的，雖然申報(bào)是在季度申報(bào)
【就是看第三季度利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額的本年累計(jì)減去前兩個(gè)季度的利潤(rùn)總額本年累計(jì)來(lái)計(jì)提嗎？】 ---對(duì)的。
老師，我剛剛看利潤(rùn)表第三季度最新的利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)，這種情況下是不是不需要計(jì)提企業(yè)所得稅呢？但是本月就是9月利潤(rùn)總額是正數(shù)
同學(xué)你好， 剛才下班路上 對(duì)的。累計(jì)利潤(rùn)總額—前面 2 個(gè)季度的利潤(rùn)總額合計(jì) =負(fù)數(shù)。 那就不用交稅了。 同時(shí) 也不用計(jì)提所得稅了
好的，謝謝老師
不客氣， 同學(xué)， 工作辛苦了