老師好，問下我二季度利潤(rùn)17萬(wàn)，申報(bào)所得稅時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)迡補(bǔ)虧損后利潤(rùn)是6萬(wàn)，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報(bào)所得稅時(shí)候，利潤(rùn)總額數(shù)是不是得填寫利潤(rùn)表上的全年累計(jì)利潤(rùn)總額數(shù)而不是填迡補(bǔ)后的利潤(rùn)數(shù)據(jù)6萬(wàn)加三季度利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)之和？2.我的理解是迡補(bǔ)是迡補(bǔ)，跟利潤(rùn)總額沒有關(guān)系是嗎？二季度利潤(rùn)總額17萬(wàn)應(yīng)交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計(jì)就得把二季度所得稅得交補(bǔ)上，是這樣理解嗎？

季度報(bào)稅，小規(guī)模納稅人，所得稅不知道什么時(shí)候計(jì)提，是把9月份賬做完后，先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后看看利潤(rùn)多少，有利潤(rùn)就計(jì)提，沒有利潤(rùn)就拉倒是嗎老師，總不敢肯定，我是那么想的。

老師， 所得稅季度預(yù)繳 計(jì)提所得稅的金額怎么計(jì)算啊？我是新手。 1.是要先做賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，然后看利潤(rùn)總來(lái)計(jì)算嗎？ 2.請(qǐng)問利潤(rùn)總額是取季度數(shù)嗎？是4－6月一共的利潤(rùn)總額來(lái)計(jì)算嗎？乘以實(shí)際的稅率，我們是不到100萬(wàn)，稅率是5%然后再減半嗎？ 3. 這樣計(jì)算出實(shí)際要交的，然后再刪除結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，再計(jì)提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？ 3.

老師，我們是小規(guī)劃納稅人，這個(gè)季度有企業(yè)所得稅要交，是不是用本年利潤(rùn)*稅率呢？是先轉(zhuǎn)損益后，去電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候看下要多少后，再計(jì)提嗎？不是很明白做企業(yè)所得稅賬的順序，請(qǐng)教下

企業(yè)每個(gè)季度末計(jì)提企業(yè)所得稅，如果是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前根據(jù)利潤(rùn)表的本年利潤(rùn)累計(jì)數(shù)*相應(yīng)稅率來(lái)計(jì)提，那這個(gè)計(jì)提分錄做完后再結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，最后記賬再出利潤(rùn)表，這個(gè)利潤(rùn)表的本來(lái)累計(jì)數(shù)不是還得再減去企業(yè)所得稅，那這最后申報(bào)的時(shí)候應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅還是跟計(jì)提的不一樣??？不知道描述的夠不夠清楚，有沒有老師能詳細(xì)解釋一下