老師，我們是小規(guī)劃納稅人，這個(gè)季度有企業(yè)所得稅要交，是不是用本年利潤*稅率呢？是先轉(zhuǎn)損益后，去電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候看下要多少后，再計(jì)提嗎？不是很明白做企業(yè)所得稅賬的順序，請教下
你好；? ? ? ?1.? 先做賬 ； 然后結(jié)賬損益 ；? 根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)損益后的利潤總額 來計(jì)算所得稅的 ； 2.? ? 申報(bào)表企業(yè)所得稅是根據(jù)你利潤表? 里面的數(shù)據(jù)來報(bào)的??
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季度報(bào)稅，小規(guī)模納稅人，所得稅不知道什么時(shí)候計(jì)提，是把9月份賬做完后，先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后看看利潤多少，有利潤就計(jì)提，沒有利潤就拉倒是嗎老師，總不敢肯定，我是那么想的。
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老師，我們是小規(guī)劃納稅人，這個(gè)季度有企業(yè)所得稅要交，是不是用本年利潤*稅率呢？是先轉(zhuǎn)損益后，去電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候看下要多少后，再計(jì)提嗎？不是很明白做企業(yè)所得稅賬的順序，請教下
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企業(yè)每個(gè)季度末計(jì)提企業(yè)所得稅，如果是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前根據(jù)利潤表的本年利潤累計(jì)數(shù)*相應(yīng)稅率來計(jì)提，那這個(gè)計(jì)提分錄做完后再結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，最后記賬再出利潤表，這個(gè)利潤表的本來累計(jì)數(shù)不是還得再減去企業(yè)所得稅，那這最后申報(bào)的時(shí)候應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅還是跟計(jì)提的不一樣?。坎恢烂枋龅膲虿粔蚯宄?，有沒有老師能詳細(xì)解釋一下
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老師你好，季度做完賬務(wù)后，要計(jì)提企業(yè)所得稅，不知道企業(yè)所得稅具體核算下來是多少，那么是不是先不計(jì)提，先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后按照系統(tǒng)里面的利潤表金額在申報(bào)的月初填 企業(yè)所得稅申報(bào)表，再進(jìn)入做賬軟件把結(jié)轉(zhuǎn)刪了，再寫一筆計(jì)提所得稅的分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益去稅務(wù)局做財(cái)務(wù)報(bào)表的申報(bào)？
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老師 我忘記計(jì)提企業(yè)的所得稅了 在結(jié)賬分錄之前是不是要做好 借方：所得稅費(fèi)用 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借方：本年利潤 貸方：所得稅費(fèi)用 是這樣嗎？謝謝老師 是不是做完這些 然后去過賬 然后提取本年利潤金額 再去做 借方：本年利潤 貸方 ：利潤分配-未分配利潤 然后再過賬 再結(jié)轉(zhuǎn)損益 再過賬 出報(bào)表 是這個(gè)順序嗎老師
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
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我用的是金蝶財(cái)務(wù)軟件，是先過賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，再過賬得出利潤總額，再計(jì)提企業(yè)所得稅，再過賬嗎？還要再結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎？
?你好1；? ?是的；? ? ? 先結(jié)轉(zhuǎn)損益；? ? 確定利潤 ； 然后計(jì)提所得稅；? ?所得稅? 在結(jié)轉(zhuǎn)損益? ；? 過賬? ?
那分錄是：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅嗎？
?你好； 是 ； 這個(gè)是計(jì)提所得稅費(fèi)用? ??
下個(gè)月繳納里就是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款。
?你好 ；? 是的； 就這樣來做分錄的??
確認(rèn)利潤是看科目余額表里的本年利潤嗎？
你好； 看你利潤表里面的利潤總額來計(jì)算所得稅??
本年利潤和利潤總額有什么區(qū)別？
你好；? ? 本年利潤是會(huì)計(jì)科目，不是利潤總額。 本年利潤是反應(yīng)企業(yè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(或凈虧損)，它是由企業(yè)利潤組成內(nèi)容計(jì)算確定的，是企業(yè)從公歷年1月份至12月份逐步累計(jì)而形成的一個(gè)動(dòng)態(tài)指標(biāo)。 利潤總額=營業(yè)利潤%2B營業(yè)外收入-營業(yè)外支出。
是看利潤表的本年累計(jì)里面的利潤總額是嗎？
是的，累計(jì)利潤來計(jì)算所得稅