單位的汽車(chē)，買(mǎi)的時(shí)候30萬(wàn)，折舊5萬(wàn)，現(xiàn)在賣(mài)掉了，賣(mài)了價(jià)稅合計(jì)1萬(wàn)專(zhuān)票13個(gè)點(diǎn)，現(xiàn)在分錄怎么寫(xiě)帶入數(shù)字，所有涉及到分錄
借：固定資產(chǎn)清理 25萬(wàn) 累計(jì)折舊 5萬(wàn) 貸：固定資產(chǎn) 30萬(wàn) 借：銀行存款（含稅）11.3萬(wàn) 貸：固定資產(chǎn)清理 10萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅 1.3萬(wàn) 借：固定資產(chǎn)清理 1萬(wàn) 貸：營(yíng)業(yè)外收入 1萬(wàn)
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我是施工單位，有一個(gè)項(xiàng)目采取簡(jiǎn)易計(jì)稅，項(xiàng)目金額是100萬(wàn)，已經(jīng)去項(xiàng)目所在地預(yù)繳稅款，預(yù)繳稅款時(shí)候是扣除勞務(wù)分包款70萬(wàn)去預(yù)繳的稅，取得了完稅憑證?，F(xiàn)在3個(gè)點(diǎn)的100萬(wàn)工程發(fā)票已經(jīng)開(kāi)出去了，也收到了勞務(wù)公司開(kāi)來(lái)的1個(gè)點(diǎn)的70萬(wàn)的勞務(wù)發(fā)票。我現(xiàn)在該怎么做這一系列的會(huì)計(jì)分錄？
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1、去年購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已認(rèn)證，今年準(zhǔn)備進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，分錄是？（今年賣(mài)車(chē)給員工 ，員工自己找人操作把原本來(lái)賣(mài)給員工二手發(fā)票是41萬(wàn)元員工開(kāi)成了8萬(wàn)元二手車(chē)發(fā)票， 那公司就無(wú)償?shù)慕o員工，不過(guò)之前汽車(chē)價(jià)值85萬(wàn)元現(xiàn)在需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出然后公司補(bǔ)交增值稅），那么企業(yè)所得稅和已經(jīng)折舊的還有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么樣賬務(wù)處理了
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我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購(gòu)進(jìn)一輛車(chē)，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵扣?，F(xiàn)在車(chē)轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開(kāi)發(fā)票，直接做未開(kāi)票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車(chē)的62萬(wàn)多一次性折舊抵扣了，原值62萬(wàn)多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬(wàn)多，賣(mài)了50萬(wàn)。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？
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老師，我們賬上以前從其他公司購(gòu)買(mǎi)兩臺(tái)二手貨車(chē)，當(dāng)時(shí)入固定資產(chǎn)20萬(wàn)元，掛賬未付錢(qián)，現(xiàn)在已經(jīng)折舊完，今年重新談這兩輛車(chē)的價(jià)格，按16萬(wàn)來(lái)簽合同，我們公司又賣(mài)了一輛已經(jīng)折舊完的挖機(jī)給對(duì)方公司，抵五萬(wàn)元，所以我們給了對(duì)方公司16萬(wàn)-5萬(wàn)=11萬(wàn)，這個(gè)賬該怎么做，不涉及稅款發(fā)票的
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單位的汽車(chē)，買(mǎi)的時(shí)候30萬(wàn)，折舊5萬(wàn)，現(xiàn)在賣(mài)掉了，賣(mài)了價(jià)稅合計(jì)1萬(wàn)專(zhuān)票13個(gè)點(diǎn)，現(xiàn)在分錄怎么寫(xiě)帶入數(shù)字，所有涉及到分錄
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老師你好！我是建安企業(yè)一般人，購(gòu)入一塊土地，準(zhǔn)備建倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)，如何起記賬憑證
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老師，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)變更地址是先變工商還是先變稅務(wù)
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企業(yè)外購(gòu)進(jìn)來(lái)一批商品用于給客戶送禮增值稅視同銷(xiāo)售，那么賬應(yīng)該怎么記？
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老師好，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除備查資料中的 研究開(kāi)發(fā)計(jì)劃書(shū)跟立項(xiàng)申請(qǐng)是一回事不？
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老師好！想請(qǐng)問(wèn)500萬(wàn)以下固定資產(chǎn)，是不是在年度匯算清繳報(bào)表中一次扣除。比如單位原值100萬(wàn)設(shè)備，在納稅申報(bào)表，稅收折舊和攤銷(xiāo)那里直接就扣100萬(wàn)了（包括在納稅申報(bào)表上11項(xiàng)當(dāng)中，填列500萬(wàn)元以下）。本年折舊攤銷(xiāo)額就正常填會(huì)計(jì)折舊攤銷(xiāo)額，謝謝老師
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稅務(wù)ai ：工資1w，全部入應(yīng)付職工薪酬，其中包含個(gè)人所得稅500元，屬于工資支出；如果將9500元計(jì)入應(yīng)付職工薪酬，將500元單獨(dú)入管理費(fèi)用，500元不能稅前扣除（昨天 看到稅務(wù)AI提到的信息）具體分錄是怎么處理的
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老師，固定資產(chǎn)是24年11月中旬購(gòu)進(jìn)的，12月折舊了一個(gè)月，下面截圖是24年匯算清繳，紅圈圈里面應(yīng)該填什么呢？
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老師好，怎么核算1200塊錢(qián)的沒(méi)發(fā)票費(fèi)用，的所得稅和增值稅呢？謝謝
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老師請(qǐng)問(wèn)豬肉農(nóng)富產(chǎn)品是免稅的，如果別人開(kāi)給我們是含稅的，我們開(kāi)出去可以開(kāi)免稅的哈，因?yàn)槲覀兪敲舛惖?/p>
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司自從建賬以來(lái)一直沒(méi)有對(duì)公收入，都是老板往公戶里打錢(qián)然后轉(zhuǎn)給供應(yīng)商，請(qǐng)問(wèn)相應(yīng)的分錄應(yīng)該怎么做？
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老師哪里來(lái)的10萬(wàn)？營(yíng)業(yè)外收入一萬(wàn)是不是計(jì)算錯(cuò)誤
用戶可能誤解了。那10萬(wàn)是賣(mài)車(chē)的收入，扣除1.3萬(wàn)稅后得到的凈收入。營(yíng)業(yè)外收入1萬(wàn)是賣(mài)車(chē)?yán)麧?rùn)的一部分，不是錯(cuò)，是正常會(huì)計(jì)處理。
賣(mài)車(chē)就賣(mài)了一萬(wàn)元？
按老師那個(gè)分錄，收入也不是一萬(wàn)
嗯，我理解了。其實(shí)賣(mài)車(chē)收入是一萬(wàn)，但這里分錄里提到的10萬(wàn)是賣(mài)車(chē)款加上增值稅（13%），也就是1萬(wàn)除以0.87等于10萬(wàn)。所以，營(yíng)業(yè)外收入那一萬(wàn)就是賣(mài)車(chē)賺的錢(qián)。明白了嗎？
是的，您的理解非常準(zhǔn)確。 在商業(yè)交易中，通常會(huì)考慮增值稅的影響。在這個(gè)案例中，賣(mài)車(chē)款為1萬(wàn)元，而增值稅率為13%，因此實(shí)際收到的款項(xiàng)為1萬(wàn)元加上其13%的增值稅，即： \[ \text{實(shí)際收到的款項(xiàng)} = \text{賣(mài)車(chē)款} + (\text{賣(mài)車(chē)款} \times \text{增值稅率}) \] \[ \text{實(shí)際收到的款項(xiàng)} = 10000 + (10000 \times 0.13) \] \[ \text{實(shí)際收到的款項(xiàng)} = 10000 + 1300 \] \[ \text{實(shí)際收到的款項(xiàng)} = 11300 \] 所以，在財(cái)務(wù)記錄中，我們會(huì)將這11300元分為兩部分：10000元作為賣(mài)車(chē)的收入，1300元作為增值稅，并且減去銷(xiāo)售過(guò)程中的成本和已計(jì)提的折舊，最終確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入為10000元（即實(shí)際收到的賣(mài)車(chē)款）。這樣的分錄反映了完整的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并且遵循了會(huì)計(jì)原則。