您好,不合適的,這些供應(yīng)商沒(méi)有注銷(xiāo),營(yíng)業(yè)外支出是不能稅前扣除的, 這些發(fā)票都有的吧,補(bǔ)入庫(kù),借;庫(kù)存商品 代;應(yīng)付賬款 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品
老師,你好。我們是一般納稅人,零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候,貨已經(jīng)收到了,但發(fā)票有沒(méi)有開(kāi)回來(lái),但商品當(dāng)月就賣(mài)出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái),就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?,F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題,例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借:庫(kù)存商品5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷(xiāo)售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸:庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借:庫(kù)存商品-5000 貸:應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借:庫(kù)存商品 6000 貸:應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后,發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上,請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因?
你好!公司有一個(gè)客戶已經(jīng)破產(chǎn)了有八、九年,公司也注銷(xiāo)了。但是在破產(chǎn)的前幾個(gè)月給我公司付了貨款100000元,公司又不知道是什么原因并沒(méi)有在當(dāng)時(shí)開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票過(guò)去,所以現(xiàn)在賬面上的應(yīng)收賬款一直的負(fù)數(shù)的,請(qǐng)問(wèn)我要怎樣做才能把這個(gè)應(yīng)收賬款的負(fù)100000元賬平掉呢?上次老師說(shuō)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入,那在利潤(rùn)分配方面還需要做以前年度損益調(diào)整嗎?還是直接出營(yíng)業(yè)外收入交所得稅就行了??
#提問(wèn)#老師企業(yè)因剛成立1年,頻繁換倉(cāng)管,算成本用的領(lǐng)料單有開(kāi)的有沒(méi)開(kāi)的,入庫(kù)單也是有入庫(kù)的也有沒(méi)入庫(kù)的,財(cái)務(wù)上根據(jù)開(kāi)具出來(lái)的領(lǐng)料單和入庫(kù)單做的成本,記得賬,年底庫(kù)存賬實(shí)差異大,現(xiàn)準(zhǔn)備換個(gè)新財(cái)務(wù)軟件,這些存貨數(shù)量怎么處理?發(fā)出去的成品基本都入賬了?年底所有原材料賬上1100多噸,庫(kù)存308噸;庫(kù)存商品賬上-185噸,實(shí)盤(pán)280噸,我一月份建賬接著這些錯(cuò)誤,在1月份調(diào)整還是直接用倉(cāng)庫(kù)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)重新建賬,查額怎么處理?老師看看怎么解決
老師,單位因庫(kù)房管理問(wèn)題,有些材料來(lái)貨沒(méi)有單據(jù)就沒(méi)有入庫(kù),但貨款已付,現(xiàn)在幾年下來(lái)就積攢一些應(yīng)付賬款都顯示負(fù)數(shù),實(shí)際是已經(jīng)來(lái)貨并已消耗完了,這個(gè)應(yīng)付賬款的負(fù)數(shù)直接做營(yíng)業(yè)外支出可以嗎,還是怎么處理好
老師,我們是某公司子公司,今年2月份對(duì)方股權(quán)已經(jīng)全部轉(zhuǎn)讓過(guò)來(lái),然后系統(tǒng)賬已經(jīng)對(duì)沖結(jié)清,但當(dāng)時(shí)跟總公司那邊拿貨是這樣,先拿貨賣(mài)出去了再付給總公司。當(dāng)時(shí)交接的時(shí)候還有幾千塊錢(qián)的貨還在我們這邊,也沒(méi)退回總公司,貨就先放這里?,F(xiàn)在賣(mài)掉了但系統(tǒng)賬已經(jīng)結(jié)清了(之前掛應(yīng)付總公司賬款,但已經(jīng)跟應(yīng)收總公司賬款對(duì)沖完結(jié)清了),現(xiàn)在我要把這筆款付給他們,要怎么進(jìn)行賬務(wù)處理?做到營(yíng)業(yè)外支出嗎?做到營(yíng)業(yè)外自出的二級(jí)科目是什么?
老師咨詢(xún)公司的咨詢(xún)收入是不是都不用交印花稅
企業(yè)所得稅中,彌補(bǔ)以前虧損的數(shù)據(jù)是看哪個(gè)表,哪個(gè)科目填寫(xiě)的?
能不能咨詢(xún)老師們一個(gè)問(wèn)題,能不能給個(gè)解決方案[破涕為笑],我們是小規(guī)模,工程咨詢(xún)類(lèi),剛好有段時(shí)間卡點(diǎn)了,開(kāi)的都是30萬(wàn)左右的票,被稅局懷疑拆分收入了咋辦,就比如說(shuō),23年的合同,24年收款時(shí)才開(kāi)票了,這些有沒(méi)有好理由解釋啊[撇嘴]
老師你好我想問(wèn)下我去自然人扣繳端申報(bào)綜合所得稅幫員工交了稅,這一筆我需要添加記賬憑證嗎,給員工發(fā)工資的時(shí)候已經(jīng)記過(guò) 借:應(yīng)付職工薪酬——職工工資 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款 現(xiàn)在去申報(bào)綜合所得稅這一筆錢(qián)還要填寫(xiě)記賬憑證嗎
小規(guī)模納稅人,3%的征收率減按1%征收,申報(bào)增值稅時(shí),收入是填在3%還是1%
老師,請(qǐng)問(wèn)我們公司的員工個(gè)人購(gòu)買(mǎi)的電腦,發(fā)票是開(kāi)的員工個(gè)人,但電腦主要是用于公司辦公,請(qǐng)問(wèn)可以拿這個(gè)發(fā)票到公司做賬嗎?
成本票的問(wèn)題:物流行業(yè)的成本票比較缺,請(qǐng)問(wèn)老師,這個(gè)成本票應(yīng)該怎么來(lái)
老師,分公司屬于非獨(dú)立核算,是不是就不需要在稅務(wù)系統(tǒng)就行納稅申報(bào)
申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)時(shí),投資者減除費(fèi)用是灰色,顯示“您已在綜合所得扣款繳申報(bào)中享受扣除,本次申報(bào)不可重復(fù)扣除”,怎么回事
老師,公司有償借給其他公司(非關(guān)聯(lián))資金,賬務(wù)如何處理,
哦,好的,謝謝!
?親愛(ài)的朋友,您太客氣了, 祝您工作順利,生活順意~? ? ?? ? ? ? 希望能幫助到您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~