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老師24年1月份的時(shí)候計(jì)提了23年12月份的城建稅,借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 那這個(gè)怎么調(diào)整呢

2024-08-13 10:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-08-13 10:28

沒明白意思是計(jì)提的沒有交還是?

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快賬用戶2400 追問 2024-08-13 10:30

本來是23年12月份計(jì)提的,然后沒有計(jì)提,在1月份申報(bào)繳納12月份稅款的時(shí)候就補(bǔ)計(jì)提

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齊紅老師 解答 2024-08-13 10:33

借:利潤分配-未分配利潤 ?借:稅金及附加?負(fù)數(shù)

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快賬用戶2400 追問 2024-08-13 10:37

這個(gè)是審計(jì)調(diào)整的,這樣對(duì)么,這個(gè)金額不是負(fù)數(shù)呀

這個(gè)是審計(jì)調(diào)整的,這樣對(duì)么,這個(gè)金額不是負(fù)數(shù)呀
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齊紅老師 解答 2024-08-13 10:40

意思是你在貸方正數(shù)會(huì)影響做報(bào)表,借方負(fù)數(shù)就表示貸方正數(shù)的意思

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快賬用戶2400 追問 2024-08-13 10:42

就比如城建稅那我本年的稅金及附加--城建稅就應(yīng)該是期末數(shù)-3176.17對(duì)不?上年的期末數(shù)就應(yīng)該是期末數(shù)+3176.17對(duì)不?

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齊紅老師 解答 2024-08-13 10:48

現(xiàn)在是做調(diào)整分錄 借:利潤分配-未分配利潤 ?借:稅金及附加? 負(fù)數(shù) 然后直接在修改上年的報(bào)表 視為當(dāng)年12月已經(jīng)計(jì)提了那個(gè)附加

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沒明白意思是計(jì)提的沒有交還是?
2024-08-13
同學(xué),你好 借:以前年度損益調(diào)整 貸:稅金及附加?
2024-08-13
借銀行存款 借稅金及附加負(fù)數(shù)就成了
2024-06-27
借稅金及附加-134.04 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅-134.04
2022-05-11
你好,根據(jù)你的描述,四月份的調(diào)整分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅?189.39—55.35 貸:稅金及附加? 189.39—55.35
2022-05-11
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