久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

請(qǐng)問一下老師，我們公司上個(gè)計(jì)提計(jì)提的增值稅是350元，但是電子稅務(wù)局里申報(bào)增值稅350.01元，請(qǐng)問這個(gè)我們要少記錄增值稅0.01元，現(xiàn)在該怎么調(diào)整這個(gè)分錄做平賬呢？

2024-07-09 18:57

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2024-07-09 18:58

借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

快賬用戶6619 追問 2024-07-09 19:04

按照道理來說，上個(gè)季度是借銀行存款3350，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 3000，貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額350.但是申報(bào)時(shí)沒有注意看增值稅是350.01元，正確的分錄是借：3350，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2999.99，貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額350.01.是上個(gè)季度收入計(jì)入少了0.01元的，現(xiàn)在老師您的分錄把0.01做到營(yíng)業(yè)外支出沒有問題嗎？？？

齊紅老師解答 2024-07-09 19:10

那你是收入做錯(cuò)了嗎？你上面沒有說你的收入做錯(cuò)了你光說你計(jì)提的不對(duì) 小規(guī)模的不計(jì)提貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)0.01，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅0.01

快賬用戶6619 追問 2024-07-09 19:14

為啥是貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)0.01，？？？

齊紅老師解答 2024-07-09 19:15

剛才寫錯(cuò)了，放到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

齊紅老師解答 2024-07-09 19:15

你的收入多寫了1分錢。現(xiàn)在紅沖。

快賬用戶6619 追問 2024-07-09 19:17

那么為啥是2個(gè)貸方呢？？？老師你的分錄是貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)0.01，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅0.01？？？？不太明白這個(gè)分錄的意思

齊紅老師解答 2024-07-09 19:18

這個(gè)貸方負(fù)數(shù)就是借方，因?yàn)槭杖胨陌l(fā)生額在貸方你放的借方影響你的科目余額表和利潤(rùn)表不一致