五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師你好，一般納稅人本月不繳納增值稅，那增值稅申報表附表四上面如果有加計抵減額，這個加計抵減額要反應(yīng)到增值稅申報表的主表上嗎；還有這種情況下，加計抵減額要怎么做賬務(wù)處理。謝謝老師。

老師您好，本月增值稅一般納稅人申報表上的留抵稅額3000元，但是賬上有未交增值稅借方有5000元，請問老師我如何把賬調(diào)成和稅務(wù)申報表一樣的3000元？做什么會計分錄呢？

老師您好，我錄入應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進項稅額是發(fā)現(xiàn)原來會計賬上是1000元，但是實際電子稅務(wù)局上可以勾選的有3000元，我現(xiàn)在錄入3000就會導(dǎo)致報表不平衡，請問老師我該如何處理？

老師，增值稅申報表的期末留抵稅額，在賬上沒有轉(zhuǎn)出多交增值稅這個科目，但是金額和未交增值稅借方期末余額一直，這是什么情況呢？