老師好，我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，請(qǐng)問(wèn)一下我這里有筆款項(xiàng)是現(xiàn)在老板支付以前一個(gè)總經(jīng)理在公司經(jīng)營(yíng)期間的費(fèi)用（我了解了一下，老板說(shuō)支付的這筆款項(xiàng)相當(dāng)于是退還前總經(jīng)理的墊付款項(xiàng)，相當(dāng)于退還本金）這筆款項(xiàng)在2020年以前已支付清楚，可公司2020年4月30日才建立賬套，這筆內(nèi)賬怎么來(lái)寫分錄？。

老師，我們是做化妝品直營(yíng)門店的，我交了一筆租金半年的，已經(jīng)攤銷了四個(gè)月了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)那筆租金里面包含了廣告費(fèi)、WiFi費(fèi)、空凋費(fèi)等商場(chǎng)公攤費(fèi)用要調(diào)出來(lái)直接做費(fèi)用要怎么調(diào)回來(lái)呢？我交的時(shí)候借：預(yù)付賬款-租金309004 貸：其他應(yīng)付款-貴州 309004 攤銷了四個(gè)月每個(gè)月： 借：銷售費(fèi)用-租金51500.67 貸：預(yù)付賬款-租金51500.67 已經(jīng)攤銷了206002.68了

老師，去年2022.9月有張物業(yè)費(fèi)和電費(fèi)的發(fā)票，入賬時(shí)間2022.9月，把電費(fèi)公攤部分20多塊錢沒(méi)有入賬，我是在2022.7月付的物業(yè)和電費(fèi)的款，掛的預(yù)付賬款，因?yàn)楣珨傠娰M(fèi)沒(méi)有入賬，導(dǎo)致預(yù)付款賬上多了20多塊錢，我現(xiàn)在怎么調(diào)賬？主要是跨年了，又不想用以前年度損益調(diào)賬這個(gè)科目

老師，公司交電費(fèi)我們幫隔壁廠我們共一個(gè)房東代繳電費(fèi)，開(kāi)了票來(lái)的，已做賬銀行也付款，一年賬是做平的?，F(xiàn)在是廠一年房租未交的，用代繳一年多代繳電費(fèi)抵房租，每月都攤銷了廠房租金是掛在預(yù)付賬款里是負(fù)數(shù)(代表未付款79800元)。這筆攤銷未付款用電費(fèi)沖綃怎么做分錄謝謝！

你好，老師。我們公司辦廠的時(shí)候用公賬付款了建廠房的基建費(fèi)用，和消防設(shè)施、風(fēng)機(jī)凈化系統(tǒng)的費(fèi)用，和一個(gè)地磅的費(fèi)用。都沒(méi)有發(fā)票都是掛在預(yù)付賬款的，現(xiàn)在離付款的時(shí)間已經(jīng)過(guò)去9個(gè)月了。這三筆費(fèi)用已經(jīng)實(shí)際發(fā)生了的，現(xiàn)在我想把這三筆預(yù)付賬款沖了，要怎么入賬。