請問老師，這個分錄寫在幾月份的憑證里，我的做賬是2月份，還有一個問題就是這個金額是不是減掉的這一半金額數

這個處理做到四月份就行 是

好的老師，非常感謝，我還有一問題就是我的賬目前做到了3月31號，結轉損益的時候看到了一個計提所得稅費用金額為5474.35元，麻煩問一下老師，如果我就這樣結轉損益的話，是不是就會生成一個所得稅費用5474.35元，然后我就要繳納這個費用

你看下單位有利潤嗎？ 之前年度有沒有虧損？

一月份公司進賬80多萬，我做60萬的成本暫估，還有9萬多的付款，也就是成本費用，就出現(xiàn)了這個所得稅費用

之前年度有沒有虧損？現(xiàn)在第一季度已經過去了，你看下你第一季度交了所得稅嗎？

我擔心的事情是這筆所得稅費用計提了以后，是不是就只能繳納了，以后是不是也無法退回，

不好退 有些要求嚴格的退稅要查帳

感謝老師，