在填寫企業(yè)所得稅的匯算清繳報表時，A109010表（企業(yè)所得稅匯總分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表）和A105050表（職工薪酬支出及納稅調(diào)整表）通常都是需要填報的。 A105050表是用來詳細(xì)列示企業(yè)在稅務(wù)年度內(nèi)發(fā)生的職工薪酬支出，并對此進(jìn)行納稅調(diào)整的表格。這張表中的數(shù)據(jù)包括了企業(yè)為員工支付的各種薪酬、獎金、補(bǔ)貼等，以及依據(jù)稅法規(guī)定允許扣除的各項福利費(fèi)用，還有可能需要調(diào)整的項目，如超出標(biāo)準(zhǔn)的部分等。 而A109010表是用來匯總企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的所得和應(yīng)納稅額，并對各分支機(jī)構(gòu)之間所得稅的分配進(jìn)行調(diào)整的表格。這張表將包含從其他相關(guān)報表中匯總過來的數(shù)據(jù)，包括職工薪酬在內(nèi)的各項支出。 在實際操作中，A109010表中關(guān)于職工薪酬的數(shù)據(jù)應(yīng)該與A105050表中經(jīng)過調(diào)整后的職工薪酬支出數(shù)相一致。這是因為A105050表中調(diào)整后的職工薪酬支出數(shù)反映了企業(yè)實際可以稅前扣除的金額，而這些金額最終會影響到企業(yè)總的應(yīng)納稅所得額，進(jìn)而需要在A109010表中進(jìn)行匯總和分配。 因此，當(dāng)你在填寫A109010表時，確保其中的職工薪酬數(shù)據(jù)與A105050表中的數(shù)據(jù)保持一致是非常重要的。如果存在差異，需要進(jìn)行核對和調(diào)整，以確保整個企業(yè)所得稅的匯算清繳工作的準(zhǔn)確性。 請注意，稅法規(guī)定和報表格式可能會隨著政策的變化而變化，因此在填寫相關(guān)稅務(wù)報表時，應(yīng)以最新的稅法和報表要求為準(zhǔn)，并在有疑問時咨詢專業(yè)的稅務(wù)會計師或稅務(wù)局官員。

同學(xué)你好按調(diào)整后的填寫

你好，同學(xué) 要跟附表105050金額一致的

你好，105050里面的職工薪酬合計不包含福利費(fèi)社保。

賬載金額填寫計提的應(yīng)付職工薪酬工資貸方發(fā)生額合計 實際金額 稅收金額看應(yīng)付職工薪酬工資借方發(fā)生額合計。只要匯算清繳之前發(fā)的2024年的都算進(jìn)去。