老師好，剛接手的賬，去年9月份就按暫估結(jié)轉(zhuǎn)了成本，匯算清繳已經(jīng)按這個(gè)暫估申報(bào)了，但是在5月31日前也取得了這個(gè)暫估的發(fā)票，如果現(xiàn)在反結(jié)帳到去年9月紅沖了了那個(gè)暫估分錄，重新按取得的發(fā)票做的話，那么主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就虛高了3萬(wàn)，相應(yīng)的庫(kù)存商品也虛少了3萬(wàn)，如果是這樣，這個(gè)賬怎么更正，如果更正，財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅匯算年報(bào)是不是也必須得更正？有沒(méi)有不用更正報(bào)表 調(diào)賬的好方法？

老師 我們是小規(guī)模企業(yè) 因?yàn)槲覀儧](méi)有成本 然后我上季度暫估成本了18萬(wàn) 后來(lái)又把成本沖紅了 然后我這個(gè)季度收入是9萬(wàn) 還需要暫估成本嗎 我納稅申報(bào) 報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表不暫估成本 就會(huì)有利潤(rùn)總額 就得交企業(yè)所得稅 然后電子稅務(wù)局利潤(rùn)表顯示就是年度營(yíng)業(yè)成本180000 那我這個(gè)季度必須要暫估成本嗎 然后也得必須大于等于18萬(wàn)嗎

老師問(wèn)你個(gè)問(wèn)題，就是去年年底開(kāi)出銷(xiāo)售發(fā)票320萬(wàn)，因?yàn)槭悄甑鬃詈髱滋?，就暫估了這個(gè)項(xiàng)目的成本250萬(wàn)，然后企業(yè)所得稅也按照這個(gè)暫估后交了，目前是這個(gè)項(xiàng)目不做了，需要沖紅這個(gè)320萬(wàn)，這個(gè)成本自然也就沒(méi)有了，目前面臨企業(yè)所得稅匯繳了，那這項(xiàng)目不做了暫估成本自然沒(méi)有了，那我這種情況我該怎么做匯算清繳？

你好，我想問(wèn)一下，我們就是說(shuō)5月份要開(kāi)4萬(wàn)塊錢(qián)的那個(gè)發(fā)票，嗯，然后呢，嗯我就是說(shuō)3月4月5月6月這幾個(gè)月開(kāi)工資做工資的話做的少，嗯，但是呢，沒(méi)辦法，我們就是這幾個(gè)月做不多，嗯，就是說(shuō)我能就是說(shuō)因?yàn)樗皇堑?月交那個(gè)所得稅嘛，我能做那個(gè)暫估，暫估成本嘛，然后嗯我先提前做暫估，然后7月份的時(shí)候再做一個(gè)月的工資，再把賬戶沖了行嗎？這樣。可以嗎？其實(shí)就是為了抵這個(gè)所得稅

老師，我們做IT內(nèi)項(xiàng)目的，收入成本總是沒(méi)辦法匹配得了，比如，我們開(kāi)票開(kāi)了300萬(wàn)，但對(duì)應(yīng)的向下游付款，會(huì)滯后非常多，甚至滯后到匯算清繳以后，所以我當(dāng)期即使暫估了成本，后期沒(méi)有收到下游的發(fā)票，這個(gè)暫估不是也得調(diào)增嗎？我這里該怎么操作合適？是不要暫估成本，還是暫估了，等匯算清繳調(diào)增？