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沖暫估的會計分錄怎么做的

2024-05-09 16:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-05-09 16:03

當時暫估怎么做的?跨年了沒有?

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快賬用戶7640 追問 2024-05-09 16:05

跨年了,當初做的是借成本,貸應付賬款暫估

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齊紅老師 解答 2024-05-09 16:06

借應付賬款暫估貸利潤分配未分配利潤小企業(yè)會計準則做賬的。

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快賬用戶7640 追問 2024-05-09 16:07

不是做紅字來沖之前的暫估嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-09 16:08

跨年了,損益類的科目需要修改一下的,不能直接做主營業(yè)務成本。

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你好! 1、暫估入庫 借:原材料 (暫估金額)。 貸:應付賬款——暫估/無票(XX供應商 ) (暫估金額)。 2、暫估回沖 (1)紅字沖回暫估入庫 借:原材料 (原暫估金額,紅字)。 貸:應付賬款——暫估/無票XX供應商 (原暫估金額,紅字)。 (2)收到發(fā)票,做入庫處理 借:原材料 (發(fā)票不含稅金額)。 應交稅費——應交增值稅(進項稅額) (稅額)。 貸:應付賬款——XX供應商 (發(fā)票含稅金額 )
2022-01-13
當時暫估怎么做的?跨年了沒有?
2024-05-09
做原來相反的分錄處理。
2022-08-03
你好,和原分錄一樣,金額用紅字
2020-12-09
你好? ? 去年暫估的是什么科目? 你要把原來的做賬分錄發(fā)出來 。才好對應的判斷怎么處理紅沖??
2021-03-18
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