老師你好，麻煩幫看一下分錄做得正確嗎？工業(yè)企業(yè)公司7月計提電費分錄，借:制造費用-電費148942.59元，貸：應付賬款-電費148942.59元。實際收到發(fā)票價稅合計金額是148942.59元，8月做賬分錄：沖減7月多計提電費：借：應付賬款-電費17134.99元，貸制造費用-電費17134.99元;付7月電費，借應付賬款-電費131807元，應交稅費-應交增值稅（進）17134.99元，貸：銀行存款148942.59元

計提12月水電費 借：制造費用 3162貸：應付賬款3162付款時，借：應付賬款3162，貸：銀行存款 3162 之后又付1月水電費款 借：應付賬款2467 貸：銀行存款 2467 之后收到發(fā)票不含稅額5171.45 進項稅額620.05 問該補提多少 發(fā)票到后分錄如何做分錄請老師寫一下，金額對得上

老師您好！我們公司項目電費是先用后付費 2.29月末計提電費 借:銷售費用—電費 200 貸:應付賬款—電費 200 3.4報銷員工墊付電費 借:其他應付款—員工墊付 200 貸:銀行存款 200 4.8取得電費發(fā)票: 借:應付賬款—電費 200 貸:銷售費用—電費 200 請問這樣分錄對嗎？ 如果2月份多計提了電費，比如2月計提200，3月實付100，4月取得發(fā)票，又該怎么分錄呢？謝謝

老師您好！請問報銷員工墊付商店幫我們代售票務的提成，這樣分錄對嗎？ 3.4報銷員工墊付購買腰包款 第一步分錄: 借:其他應付款—員工墊付（未取得發(fā)票） 貸:銀行存款 第二步分錄: 借:銷售費用—辦公費 貸:其他應付款—員工墊付 4.8取得腰包發(fā)票又該怎么分錄呢？