老師您好！去年12月我有一筆差旅費(fèi)我全部計(jì)入管理費(fèi)用了，抵扣了稅，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)期末余額不對(duì)，現(xiàn)在這個(gè)要怎么調(diào)整？
調(diào)整出來(lái)，借進(jìn)項(xiàng)稅額貸以前年度損益調(diào)整。
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去年12月份，我收到了普通發(fā)票，我做了應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目，而且我結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值還抵扣了這筆，計(jì)提的附加稅也錯(cuò)了，現(xiàn)在需要調(diào)整，怎么調(diào)整
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老師您好，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月有筆賬做錯(cuò)了，現(xiàn)在想做一筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)），貸：管理費(fèi)用紅字，現(xiàn)在可以直接這樣做嗎，還是需要調(diào)整以前年度損益？申報(bào)沒(méi)有錯(cuò)，賬做錯(cuò)了。
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去年稅控盤(pán)服務(wù)費(fèi)有個(gè)差額40未抵扣（一直在稅局系統(tǒng)里掛著）但是在去年記賬憑證中已經(jīng)全額（280元）全部結(jié)賬了，后面公司一直有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票留存，一直沒(méi)有使用這40的差額，但是現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠，我就用了這40差額抵扣了，現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)這金額差這個(gè)40，這筆分錄該怎么調(diào)整？
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老師您好！去年有兩筆分錄（通行費(fèi)、差旅費(fèi)），寫(xiě)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)憑證，稅額沒(méi)有單獨(dú)做分錄，才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)的期末余額不對(duì)，這種怎么調(diào)整？
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老師您好！去年12月我有一筆差旅費(fèi)我全部計(jì)入管理費(fèi)用了，抵扣了稅，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)期末余額不對(duì)，現(xiàn)在這個(gè)要怎么調(diào)整？
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不是說(shuō)交易性金融資產(chǎn)的賬價(jià)是90嗎？分錄那里為什么寫(xiě)80，公允價(jià)值變動(dòng)的10為什么不在分錄中體現(xiàn)出來(lái)？我認(rèn)為分錄那里交易性金融資產(chǎn)應(yīng)該寫(xiě)90。
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去年的季度所得稅申報(bào)表的從業(yè)人員數(shù)量填錯(cuò)了，今年匯算清繳已結(jié)束。還能修改去年的季度所得稅申報(bào)表嗎？
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24年的工資申報(bào)表填錯(cuò)了，匯算清繳以后還能對(duì)24年的工資進(jìn)行更正嗎？
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你好老師 個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市多家超市怎么核算成本 收入
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稅務(wù)師考試有獎(jiǎng)學(xué)金嗎？？
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退貨并紅沖發(fā)票，先做賬紅沖發(fā)票，在借庫(kù)存貸主營(yíng)業(yè)成本是吧
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下工商年報(bào)的時(shí)候里面的社保信息比如說(shuō)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)應(yīng)該是填12月份的人數(shù)是吧？主要是前面幾個(gè)月的人數(shù)不一樣。
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底薪3600，全勤200元，全勤26天，出勤24天，休息了3三天，公司用3800?30??24
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您好，老師，新開(kāi)的酒店，一般納稅人，如果低值易耗品選擇方法是一次性攤銷(xiāo)，那像布草，餐具這些低值易耗品是不是一次性就計(jì)入費(fèi)用或成本了，當(dāng)月費(fèi)用會(huì)不會(huì)比較高？還有什么價(jià)格的定低值易耗品，什么價(jià)格的定周轉(zhuǎn)材料？怎么快速整理不容易記賬混亂重復(fù)，日常在記賬時(shí)怎么來(lái)界定這兩種。 第二個(gè)問(wèn)題是不是只要體現(xiàn)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)，不管是幾級(jí)科目，只要叫低值易耗品，就一次性攤銷(xiāo)進(jìn)費(fèi)用或成本？
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這個(gè)題是不是有問(wèn)題？答案和這個(gè)牛頭不對(duì)馬嘴呀？計(jì)提工資還有個(gè)稅還有其他應(yīng)收款個(gè)人社保公積金……
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借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：以前年度損益調(diào)整 就做這一筆分錄嗎？
然后還要結(jié)轉(zhuǎn)損益，調(diào)整所得稅。
我現(xiàn)在在做三月份的賬，我把這筆分錄做在最后一筆，然后在審核—過(guò)賬—結(jié)賬損益這樣操作嗎？
調(diào)整所得稅怎么調(diào)整？
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交所得稅。 最后是結(jié)轉(zhuǎn)1損益就行了。
就這兩筆分錄都做在三月份就行了嗎？
可以的，沒(méi)問(wèn)題可以的。
那做年度企業(yè)所得稅要怎么調(diào)整？
就是你調(diào)整的這個(gè)管理費(fèi)用對(duì)應(yīng)的所得稅。
沒(méi)太明白，三月份首先我是要做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交所得稅 這里的應(yīng)交所得稅不太理解 其次申報(bào)2024年度企業(yè)所得稅調(diào)整管理費(fèi)用對(duì)應(yīng)所得稅不太懂
因?yàn)楣芾碣M(fèi)用調(diào)少了，對(duì)應(yīng)的要交所得稅。
做年度企業(yè)所得稅的時(shí)候要調(diào)增管理費(fèi)用是不？
是的，需要調(diào)整這個(gè)管理費(fèi)用的，因?yàn)樗{(diào)減少了。 咱要是匯算清繳前做調(diào)整的，就按調(diào)整后的進(jìn)行匯算清繳。
明白了，那我三月份的賬補(bǔ)上這兩筆分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益就行了，對(duì)嗎？
那是這個(gè)意思對(duì)的對(duì)的。
好的，謝謝若素老師
太客氣了，能為您服務(wù)很高興，如果您的問(wèn)題已經(jīng)解決，請(qǐng)好評(píng)，謝謝。