公司租我的車，一年一萬(wàn)二，從2016至2025年共計(jì)十年12萬(wàn)，現(xiàn)在才結(jié)算，我怎么給對(duì)方代開發(fā)票？一年一開還是一次12萬(wàn)都能開出來？
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老師好，請(qǐng)問， 我公司廠房是租的，租期是今年8.1日至明年7.31日。租金為16萬(wàn)，我半年付一次，(今年8.1日付了8萬(wàn)，明年2月份再付8萬(wàn)，等都付齊后，對(duì)方給代開租金發(fā)票。)請(qǐng)問，如果對(duì)方在我匯算清繳之前把發(fā)票開給我，我就能正常稅前扣除吧？ 比如明年4月份他給我開了租金發(fā)票，然后我做匯算清繳，這一年的租金就可以正?？鄢?？
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老師，你好！我公司是在2016年變成一般納稅人的，現(xiàn)在有一個(gè)2011年的工程當(dāng)時(shí)沒結(jié)算就一直沒開發(fā)票，現(xiàn)在對(duì)方要給結(jié)算，需要開發(fā)票，我們應(yīng)該怎么開才對(duì)
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公司與一家客戶最終結(jié)算，客戶方要求扣減十五萬(wàn)，雙方都認(rèn)可同意了，但累計(jì)的發(fā)票以于前幾年開完給客戶方(專票)，現(xiàn)在這種情況賬務(wù)要怎么處理合適？可以直接開一張十五萬(wàn)的負(fù)數(shù)發(fā)票給對(duì)方嗎？還是必須要拿前幾年開的某張發(fā)票來跨年沖紅，然后減去十五萬(wàn)的差額開藍(lán)字發(fā)票？
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老師，我們公司有一筆三十多萬(wàn)的廣告費(fèi)用，在2021發(fā)生的，對(duì)方在2021年就開了票，但是由于我公司一直合作，款項(xiàng)一直未做結(jié)算，直到今年才正式結(jié)算全部廣告費(fèi)用，對(duì)方廣告公司卻已經(jīng)在2021年開具了20萬(wàn)的發(fā)票，未給我公司，現(xiàn)在與該公司結(jié)算付款，對(duì)應(yīng)在2021年開具的發(fā)票還能入賬報(bào)銷不？具體賬務(wù)咋個(gè)處理？我們是小規(guī)模納稅人
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我有兩臺(tái)車給公司出租了 一個(gè)月5千 每臺(tái) 兩年一共12萬(wàn) 要是個(gè)人代開發(fā)票 稅率是多少 按財(cái)產(chǎn)租賃稅收么 怎么計(jì)算的下來要多少錢的稅
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請(qǐng)問下老師足浴會(huì)所店，免費(fèi)提供給顧客使用的，水果，自助餐是直接計(jì)入成本嗎？還是計(jì)入費(fèi)用呢
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老師，進(jìn)項(xiàng)開的是普票，銷項(xiàng)可以開專票嗎？
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你好 企業(yè)受益所有人備案手續(xù)在哪里辦理
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老師，你好！問下企業(yè)所得稅季度報(bào)表從業(yè)人員季初、資產(chǎn)總額季初是指哪個(gè)數(shù)。我理解如本季報(bào)表季初人數(shù)和資產(chǎn)是報(bào)7月期末人數(shù)和資產(chǎn)總額嗎？
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老師，計(jì)提個(gè)人所得稅 : 借 應(yīng)付職工薪酬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 50 計(jì)提工資 :借 管理費(fèi)用 10000 貸:應(yīng)付職工薪酬 10000 繳納個(gè)稅 : 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 50 貸:銀行存款 50；發(fā)放工資 借:應(yīng)付職工薪酬 10000 貸:銀行存款 9950 貸:應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 50； 老師，這樣的分錄對(duì)嗎？
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和答案項(xiàng)目名稱不一樣我的少很多，考試估計(jì)寫不滿，扣不扣分
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本公司像其他公司借款，應(yīng)該怎么寫分錄
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一般納稅人，開具普票之后，這個(gè)稅款還可以用進(jìn)項(xiàng)來抵扣嗎
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老師，我們先進(jìn)制造業(yè)加計(jì)抵減額沒有抵完，那這個(gè)金額需要做賬嗎
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購(gòu)買密碼鎖記入什么科目？
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您好，開票方式上一年一開和一次性開12萬(wàn)理論上都可以，但必須優(yōu)先聽從租車公司財(cái)務(wù)的要求。對(duì)于您來說，分十年開具（每年1.2萬(wàn)元）是遠(yuǎn)優(yōu)于一次性開具的選擇，因?yàn)橐淮涡蚤_票可能導(dǎo)致稅務(wù)局將12萬(wàn)收入追溯分?jǐn)偟?016-2025的每個(gè)年度，從而要求您補(bǔ)繳往年個(gè)稅并可能產(chǎn)生滯納金，而分年開票則完全合規(guī)、沒有風(fēng)險(xiǎn)。 2.稅款方面，增值稅因月租金不足10萬(wàn)通常免征，主要需繳納個(gè)人所得稅和印花稅。個(gè)稅通常按“財(cái)產(chǎn)租賃所得”的核定征收率（例如1.5%）計(jì)算，分年開票的話，每年個(gè)稅約為12000元 × 1.5% = 180元，十年總計(jì)1800元；一次性開票，理論上個(gè)稅也是120000元 × 1.5% = 1800元，但會(huì)觸發(fā)前述的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。印花稅為120000元 × 0.1% = 120元。最終金額以稅務(wù)局核定為準(zhǔn)。
老師，謝謝您認(rèn)真的回復(fù)。一年一開和一次性開具，還能站在公司角度分析一下嗎？謝謝您
?您好，站在公司（付款方）的財(cái)務(wù)角度，他們幾乎一定會(huì)要求您按年分期開具發(fā)票，而絕不會(huì)接受一次性開具一張12萬(wàn)元的發(fā)票。核心原因在于賬務(wù)處理的合規(guī)性：公司的會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制，即費(fèi)用發(fā)生在哪一年，就必須計(jì)入哪一年的成本；如果財(cái)務(wù)將一張2025年開具的12萬(wàn)元發(fā)票全部計(jì)入今年成本，這將嚴(yán)重違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在內(nèi)外審計(jì)時(shí)會(huì)被認(rèn)定為重大差錯(cuò)，公司無法在賬面上體現(xiàn)出2016至2024年各年真實(shí)的用車成本；此外，一次性取得大額發(fā)票也可能引起稅務(wù)關(guān)注，質(zhì)疑其成本列支的合理性。因此，為公司賬目清晰和合規(guī)性著想，分年開票是其唯一能接受的方案。